Документы, необходимые для предоставления кредита

В казахстанской банковской практике предоставление кредита связано с определением целей использования привлекаемого кредита и оценкой уровня кредитоспособности заемщиков. Оценка кредитоспособности клиента при дифференциации условий их кредитования исходит из двух основных критериев: 1) уровня финансового состояния предприятия; 2) характера погашения предприятием ранее полученных им кредитов — как процентов по ним, так и основного долга.

Многообразие видов и условий привлечения банковского кредита определяют необходимость эффективного управления этим процессом. Так, рассмотрение возможности выдачи кредита клиенту банка сопровождается проведением комплексного анализа документации, необходимой для выдачи кредита. К ним относятся:

1. Кредитная заявка. Составляется в произвольной форме с обязательным указанием размера кредита, сроков, целевого использования, предлагаемого обеспечения и планируемых источников погашения за подписью руководителя, главного бухгалтера и с печатью организации.

2. Учредительные и регистрационные (юридические) документы, заверенные в установленном порядке (нотариально или органом, их утвердившим):

- учредительный договор;

- устав (Положение);

- документ (свидетельство, решение) о государственной регистрации;

- специальное разрешение (лицензия) на тот вид деятельности, осуществление которой требует лицензирования;

- приказ о назначении генерального директора и главного бухгалтера;

- карточка с образцами подписей и оттиска печати организации (заверенная нотариально и обслуживающим банком);

- документы о назначении на должность лица, имеющего право представлять интересы организации (потенциального заемщика) при ведении переговоров и подписания договоров или соответствующая нотариально заверенная доверенность.

3. Бухгалтерская отчетность (за последние 3 года):

- Бухгалтерский баланс;

- «Отчет о прибылях и убытках»;

- «Отчет о движении денежных средств»;

- Аудиторское заключение.

Предоставляемая в банк бухгалтерская отчетность должна содержать расшифровку таких статей, как основные средства, незавершенное строительство, долгосрочные вложения, дебиторская и кредиторская задолженность.

4. Справки из обслуживающих банков о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

Справки из обслуживающих банков должны включать сведения об ежемесячных оборотах (суммы приходов и расходов) за каждый из последних 3—6 месяцев по расчетным, валютным и другим счетам, о наличии (отсутствии) картотеки 2 (в том числе бюджетной), а также о наличии (отсутствии) ссудной задолженности.

5. Технико-экономическое обоснование проекта с отражением следующих положений: - основные виды деятельности клиента; - цель, на которую испрашивается кредит; - расчетные сроки и стоимость производства или приобретения продукции или оказываемых услуг с указанием расценок за единицу продукции или услуг; - анализ рынка сбыта; - полный финансовый расчет рассматриваемой к кредитованию сделки; - расчет ожидаемой прибыли от реализации кредитного проекта и расчет (выплаты) всех уплачиваемых налогов.

6. Договоры (контракты), вытекающие из кредитуемой сделки (в случае необходимости):

- договоры (контракты) на приобретение и реализацию кредитуемых товарно-материальных ценностей;

- договоры (контракты), заключенные заемщиком с целью хранения товарно-материальных ценностей, транспортировки, страхования и т. д.;

7. Обеспечение кредита. Необходимо представить полный комплект документов, связанных с обеспечением (залогом, поручительством, банковской гарантией) кредита, в том числе правоустанавливающих документов на предлагаемые виды залога (заклада).

В качестве залогодателя может выступать как сам клиент (заемщик), так и третье лицо, способное ответить по обязательствам клиента в случае невыполнения последним условий кредитного договора (соглашения).

8. Документы, характеризующие кредитную историю клиента, с приложением ксерокопий документов, подтверждающих предоставление и погашение ранее предоставленных кредитов с учетом начисленных процентов (неустойки).

9. Прочая информация, необходимая по мнению банка и/или клиента, для рассмотрения вопроса о предоставлении краткосрочного кредита.

Вопросы для самоконтроля

1. Дайте определение факторинга.

2. В каких случаях используются факторинговые операции?

3. Дайте сравнительную характеристику достоинств и недостатков факторинга и кредита.

4. Какие преимущества получает заемщик за счет банковского кредита?

5. Перечислите основные виды банковского кредитования, применяемые в современной практике

6. Назовите основные требования, предъявляемые к заемщику при предоставлении кредита.

7. Перечислите основные документы, необходимые для принятия решения о предоставлении кредита

8. Назовите основные положения, отраженные в технико-экономическом обосновании проекта.

Рекомендуемая литература

1. Адамбекова А.А.Финансовый рынок Казахстана: Становление и развитие, 2007г.

2. А. Адамбекова Рынок ценных бумаг в Казахстане /учебно–практическое пособие. – Алматы, 2004. - 220 с.

3. Банковский менеджмент. Под.ред. Лаврушина О.И., учебник. КНОРУС. М., 2008, 554с.

4. Искаков У.М. и др. «Финансовые рынки и посредники» / Учебное пособие - Алматы: Экономика. – 2005г

5. Н. Н. Кадерова.Финансирование и кредитование инвестиций учебное пособие / - Алматы: Экономика, 2008. - 632 с

6. А. К. Омарова.Финансирование и кредитование инвестиций: учебное пособие / - 2-е изд., испр. и доп. - Алматы: Таугуль-ПРИНТ, 2009. - 305 с.

7. “Стратегия индустриально-инновационного развития Казахстана до 2015 года”.