Основные формы обеспечения возвратности кредита, преимущества и недостатки их применения, критерии выбора

Форма обеспечения возвратности кредита - это конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. К их числу относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, гарантии и поручительства. Реальной гарантией возврата кредита является выручка лишь у финансово устойчивых предприятий. К ним относятся: предприятия, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. Размер обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за пользование кредитом процентов. В качестве кредитного обеспечения заемщик может пользоваться одной или сразу несколькими формами, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возрасту кредита оформляется вместе с кредитным договором и является обязательным приложением к нему. Заемщик обращается в коммерческий банк с обоснованным и подтвержденным документами ходатайством, в котором указывается: целевое направление кредита, его сумма и срок пользования (включая конкретные сроки погашения), а также краткая характеристика кредитуемого мероприятия и экономический эффект от его осуществления.Наличие ФОВ призвано повысить гарантии возв-ти К. К ФОВ отн-ся залог мат. ценностей, имущ-ва, прав, Б-е гарантии, поруч-ва 3х лиц, страх-е К-ов, цессия. Заем-к по согл-нию с Б-ом м. исп-ть 1 или неск. ФОВ. Конкр-я ФОВ фиксир-ся в КД. К КД прилаг-ся соответ-щий док-т. Эф-ть исп-ния на практике конкр. ФОВ во многом зависит от совершенства з-д-й базы. По мере разв-тия рын. отн-й делались опр. шаги в созд-и этой базы. В 92г приняты и введены в действие з-н «О з-ге», «О страх-и». В 94г вошел в действие новый ГК, кот. явл-ся осн.док-том, регул-щим ФО исполнения обяз-в.