Тема 7. Финансово-правовое регулирование валютных отношений

I. Задания для самостоятельной работы

1. Дайте определение следующим понятиям: «валюта РФ», «иностранная валюта», «внутренние ценные бумаги», «валютные ценности», «уполномоченные банки», «резиденты», «нерезиденты».

2. Раскройте понятие международных денежных или расчетных единиц. Приведите примеры.

3. Дайте определение следующим понятиям: «валютное регулирование» и «валютный контроль», определите цели и методы валютного регулирования и валютного контроля.

II. План практического занятия

(Форма обучения: очная)

1. Валютные правоотношения: понятие, структура, содержание.

2. Объекты валютных правоотношений.

3. Субъекты валютных правоотношений. Правовой статус властных субъектов валютных правоотношений.

4. Правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля.

5. Органы валютного регулирования. Полномочия органов валютного регулирования.

6. Органы и агенты валютного контроля. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

III. Рекомендации по выполнению заданий и подготовке к

практическим занятиям

Приступая к изучению данной темы студентам необходимо иметь в виду следующее, что составной частью денежно-кредитной является валютная политика, осуществляемая посредством валютного регулирования и последующего контроля за соблюдением установленного порядка совершения операций.

Целью государственного воздействия на валютные отношения является защита национальной валюты от вытеснения ее из обращения валютами иностранных государств. Каждое государство стремится в связи с этим сохранять оптимальный курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам. Важную роль в этом играет валютное регулирование.

В нормах Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» раскрываются понятия объектов и субъектов валютных правоотношений, а так же основные аспекты валютного регулирования, а именно: система органов валютного регулирования, порядок осуществления валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также между резидентами и между нерезидентами; регламентация внутреннего валютного рынка РФ; режим счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ, а также счетов (вкладов) нерезидентов, открываемых на территории РФ; определение прав и обязанностей резидентов при осуществлении валютных операций; порядок ввоза в РФ и вывоза из РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг.

Регулирование отношений непосредственных участников валютных отношений, т.е. валютного регулирования, осуществляется с учетом экономических задач государства, посредством воздействия соответствующих норм права.

С юридической точки зрения валютное регулирование обеспечивается валютным законодательством и осуществляется на двух уровнях: нормативном и индивидуальном.

Валютные правоотношения могут иметь и гражданско-правовой, и финансово-правовой, и международно-правовой характер.

Выделение этих групп правоотношений позволяет разделить сферы публично-правового и частноправового регулирования. Несмотря на то что валютные отношения регулируются нормами различных отраслей права, доля публичных правоотношений в составе валютных правоотношений весьма значительна. Такие правоотношения в большинстве случаев не предусматривают непосредственного совершения их участниками валютных операций или валютных сделок, а возникают именно в связи с совершением последних, включая главным образом правоотношения по поводу валютного регулирования и валютного контроля.

Для подготовки к вопросам практических занятий и выполнения заданий для самостоятельной работы необходимо изучить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», нормативные акты Банка России и рекомендованную учебную литературу.

IV. Рекомендуемые источники

Нормативно- правовые документы:

1. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов: публикация Международной торговой палаты № 500: ред. 1993 г.: вступили в силу с 01.01.1994 // Банковский бюллетень. – 1994 - №№ 13-14

2. О валютном регулировании и валютном контроле: федер. закон РФ от 10.12.2003г. № 173-ФЗ: ред. от 06.12.2011 // Собр. законодательства РФ. - 2003. - № 50. - Ст. 4859

3. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: федер. закон от 08.12.2003г. №164-ФЗ: ред. от 06.12.2011 // Собр. законодательства РФ. - 2003. -№ 50. - Ст. 4850

4. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации: федер. закон РФ от 09.07.1999г. № 160-ФЗ: ред. от 06.12.2011 // Собр. законодательства РФ. – 1999. – № 28. – Ст. 3492

5. Положение о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций: утв. ЦБ РФ 01.06.2004 № 258-П: ред. от 29.12.2010 // Вестник Банка России. -17.06.2004.- №35

6. Положение об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте российской федерации и проведении операций по указанным счетам: утв. ЦБ РФ 04.05.2005 № 269-П //Вестник Банка России.- 08.06.2005.- № 29

7. Положение о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования: утв. ЦБ РФ 20.07.2007 № 308-П: ред. от 23.07.2009 // Вестник Банка России. -15.08.2007. - № 46

8. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением: инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И // Вестник Банка России. - № 48-49. - 17.08.2012

9. Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства: указание ЦБ РФ от 12.02.1999 № 500-У: ред. от 15.06.2004 // Вестник Банка России. - 24.02.1999. - № 13

V. Контрольные вопросы для самопроверки

1. Что понимается валютой и валютными ценностями?

2. Определите сферу действия Федерального закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и отношения, регулируемые указанным законом.

3. Охарактеризуйте органы государственного валютного контроля.

4. Каковы различия в правовом режиме валюты РФ и иностранной
валюты на территории РФ?

5. Охарактеризуйте субъектов валютных отношений.

6. В чем особенности ведения валютных операций резидентами и
нерезидентами?

7. Раскройте содержание понятия «валютный контроль».

8. Чем отличаются понятия «органы валютного контроля» и «агенты
валютного контроля»?

9. Назовите основные виды нарушений правил ведения валютных
операций и какова ответственность за эти нарушения?

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

по самостоятельной работе студентов

и проведению практических занятий

Дисциплина: Финансовое право

Направление подготовки: 030900.62 – «Юриспруденция»

Квалификация выпускника: бакалавр

Автор:

Елена Аркадьевна Мызникова

Издано в авторской редакции