Чистий доход

ЧД = 4874,97 + 1026,78= 5901,75 тис.грн.

Приведений чистий доход (грошовий потік)

ПЧД₁ = 5901,75 * 0,87= 5134,53 тис.грн

ПЧД₂= 5901,75 *0,757 = 4467,62 тис.грн

ПЧД₃= 5901,75 *0,658 = 3883,35 тис.грн

ПЧД₄ = 5901,75 *0,572 = 3375,8 тис.грн

ПЧД₅= 5901,75 *0,497 = 2933,17 тис.грн

Коефіцієнт дисконтування

1/1,15=0,87

0,87/1,15=0,757

0,757/1,15=0,658

0,658/1,15=0,572

0,572/1,15=0,497

Таблиця 35

Сумарний приведений чистий прибуток

Показники(Тис.грн.)	1рік	2рік	3рік	4рік	5рік
Прибуток	6499,97	6499,97	6499,97	6499,97	6499,97
Чист.прибут.	4874,97	4874,97	4874,97	4874,97	4874,97
Амортизація	1026,78	1026,78	1026,78	1026,78	1026,78
Чистий дохід	5901,75	5901,75	5901,75	5901,75	5901,75
Привед.чист.дох	5134,53	4467,62	3883,35	3375,8	2933,17
Сумарний ПЧД	5134,53	9602,15	13485,5	16861,3	19794,47

Індекс прибутковості

Індекс прибутковості характеризує прибутковість проекту.

Індекс прибутковості характеризує не абсолютну, а відносну ефективність інвестицій.

Якщо індекс, розрахований за формулою:

Іп = 19794,47/ 11283,25 = 1,75

Оскільки Iп>1, то даний проект є прибутковим.

2.8. Розрахунок економічної частини для машини RIETER R - 40

Чисельність працюючих визначається за наступною формулою:

Ч_я =10*2/2=10осіб

Ч_с =10*100/100-9=13 осіб

де:

Ч_с – чисельність працівників за списком;

Рв =8,9/2*0,224=19,86/1000=0,01987грн./кг.

Вс=16293/4032*16*1000=64655кг.

ГФзп_{відрядно} =0,01987*34825=692грн.

Доплати за час роботи у вечір, ніч, та доплати за шкідливість.

Дв = 0,2 *(5,7*1,56)*24=42,7грн.(для прядильників)

Дв = 0,2 *(5,7*1,82)*6=12грн.(для помічників майстра)

де:

Дв – доплати за вечір;

t_в – всього відпрацьовано людино-годин за вечір.

t_в=4*6=24 люд.год.(для прядильників)

t_в=1*6=6 люд.год.(для помічників майстра)

Дн = 0,4*(5,7*1,56)*25=89грн. (для прядильників)

Дн = 0,4*(5,7*1,82)*2=8грн.(для помічників майстра)

де:

Дн – доплати за ніч;

t_н– всього відпрацьовано людино-годин за ніч.

t_н=12*2=24люд.год.(для прядильників)

t_н=1*2=2 люд.год.(для помічників майстра)

Доплати за шкідливість беруться з розрахунку 4% від годинного фонду заробітної плати.

Розрахунок чисельності та фонду заробітної плати робітників основного виробництва

Таблиця 36

Професія	Кількість заправленого устаткування	Норма обслуговування Но	Норма виробітки	Коефіцієнт змінності	Кількість годин	Кількість робітників
Мз	Кількість робітників	Кількість обладнання	Нм	Кзм	вечірніх	нічних	І зміна	ІІ зміна	Всьго
І група
Прядильник				224,4
Помічник майстра				-
Знімач пряжі старший		2 людини бригада	514камери/ на 1 людину в год.	-
Знімач пряжі рядовий		-
Всього І група	-	-	-	-	-	-	-	За 2 зміни 18
ІІ група
Чистильник камер	камер		800витяжних приборів через 40 годин 1000	-				-
Чистильник машин: старший	10машин	людини бригада	250веретен за зміну через 160годин	-				-
Чистильник машин рядовий	-				-
Всього ІІ група	-	-	-	-	-	-	-	за 2 зміни 6
ІІІ група
Транспортуваль- ник	32т/зм		3,6 т/зм	-
Всього ІІІ група	-	-	-	-	-	-	-	за 2 зміни 18
ІV група
Прибиральник	3108м2 (S прядильного цеху)		1330 м2	-
Всього ІV група	-	-	-	-	-	-	-	За 2 зміни6
Всього	-	-	-	-	-	-	-	За 2 зміни 48

Продовження таблиці 36

Професія	Відпрацьовано людино-годин	Розряд та умови праці	Система розрахунку праці	Тарифна ставка	Розцінок	Добовий випуск	Відсоток премії, %
Вечір	Ніч	всього	Тст	Рс	Вдоб	Пр
І група
Прядильник					в-п	8,9	0,01987
Помічник майстра					п-п	10,37	-	-
Знімач пряжі старший					п-п	8,89	-	-
Знімач пряжі рядовий					п-п	6,95	-	-
Всього І група	-	-		-	-	-	-	-	-
ІІ група
Чистильник витяжних приборів					п-п ш	6,27	-	-
Чистильник машин: старший					п-п ш	6,95	-	-
Чистильник машин рядовий					п-п ш	6,27	-	-
Всього ІІ група	-	-		-	-	-	-	-	-
ІІІ група
Транспортуваль- ник					п-п	6,95	-	-
Всього ІІІ група	-	-		-	-	-	-	-	-
ІV група
Прибиральник				оклад	п	5,7	-	-	-
Всього ІV група	-	-		-	-	-	-	-	-
Всього	-	-		-	-	-	-	-	-

Продовження таблиці 36

Професія	Годинний фонд заробітної плати, грн
Основна та додаткова з/п	Премія	Разом
Відрядно	Почасово	Доплата за вечір	Доплата за ніч	Доплата за шкідливість	Відрядно	погодинно
І група
Прядильник		-	53,4		-		-
Помічник майстра	-				-	-
Знімач пряжі старший	-				-	-	49,7
Знімач пряжі рядовий					-	-	38,8
Всього І група	-	-	-	-	-	-	-
ІІ група
Чистильник витяжних приборів	-				6,5	-
Чистильник машин: старший	-				7,2	-
Чистильник машин рядовий	-				6,5	-
Всього ІІ група	-	-	-	-	-	-	-
ІІІгрупа
Транспортуваль- ник	-	1000,8			-	-
Всього ІІІ група	-	-	-	-	-	-	-
ІV група
Прибиральник	-				-	-	-
Всього ІV група	-	-	-	-	-	-	-
Всього	-	-	-	-	-	-	-

Розрахунок місячного фонду заробітної плати прядильного відділу

(68%), грн.

Таблиця 37

Види ЗП	Питома вага %	І група	ІІ група	ІІІ група	ІV група	Всього
1. Часовий фонд ЗП	91,15
2. Доплати за простій (0,41%)	0,41	8,15	-	-	-	8,15
3.Доплати підліткам (0,32%)	0,32	6,36	1,47	4,57	-	12,4
4. Денний фонд	91,88	2001,51	462,47	1432,6		4068,58
5. Оплата відпусток (8,12%)	8,12	162,52	37,55	38,77	13,97	252,81
6. Місячний фонд				1471,37	185,97	4321,34
7. Місячний фонд за рік (Мф*252)	-	545,3	126,00	370,79	46,86	1088,95

Розрахунок місячного фонду заробітної плати прядильного виробництва (100%), грн.

Таблиця 38

Види ЗП	Питома вага %	І група	ІІ група	ІІІ група	ІV група	Всього
1. Часовий фонд ЗП	91,15
2. Доплати за простій (0,41%)	0,41	11,98	-	-	-	11,98
3.Доплати підліткам (0,32%)	0,32	9,35	2,17	6,72	-	18,24
4. Денний фонд	91,88	2943,3	680,2	2106,72		5983,22
5. Оплата відпусток (8,12%)	8,12	238,99	55,23	171,07	20,5	485,79
6. Місячний фонд		3182,29	735,4	2277,79	273,5	6468,98
7. Місячний фонд за рік (Мф*252)	-		185,3	574,00	68,93	1630,23

Техніко-економічні показники з праці та заробітній платі розраховуються за наступними формулами.

Чисельність робітників за списком:

Чс = 48*100 /100-9 =53чоловік

Продуктивність праці:

Пт =64655/ 360 =179,59 (кг/люд.-год.)

Середня заробітна плата:

- середньогодинна заробітна плата

ЗП_{сер.час} =712 / 360 = 1,97 грн/люд-год

- середньоденна заробітна плата

ЗП_{сер.ден} =5983,22/48= 124,65 грн/люд-день

де:

ДФзп_{(І-ІV групи)} – денний фонд заробітної плати

- середньомісячна заробітна плата

ЗП_{сер.міс.}= 6468,98/ 53= 122,06 грн/люд-місяць

де:

МФзп_{(І-ІV групи)} – місячний фонд заробітної плати

2.9. Розрахунок плану по собівартості, прибутку і рентабельності

У цьому розділі наведений розрахунок балансу сировини для виготовлення пряжі лінійної щільності текс, а також розрахунок амортизаційних відрахувань, розрахунок вартості на утримання устаткування, розрахунок потреби в електроенергії, витрат на деталі і матеріали по середньому і капітальному ремонту, а також розрахунок собівартості продукції.

Планування собівартості, тобто грошових затрат, пов’язаних з виробництвом і реалізацією запланованої для випуску продукції, є одним з найважливіших розділів річного плану підприємства. Витрати на виробництво розраховуються на основі технічно та економічно обґрунтованих нормативів. Затрати різного типу у собівартості для зручності обліку і наступного аналізу об’єднані у кілька груп. Так, однорідні за економічним змістом елементи затрат об’єднані у кошторисі виробництва. Крім цього, затрати групуються по статтям калькуляції у залежності від цільового призначення і місця використання. Сума всіх затрат утворює собівартість обробки, а разом із сировиною – виробничу собівартість. Додавання позавиробничих витрат дає повну собівартість продукції.

2.9.1 Розрахунок площ виробничих приміщень

Таблиця 39

Переходи	Марка машини	Кількість машин	Питома площа під машиною, м2	Загальна площа цеху, м2
Склад сировини Розпушувальний агрегат Тіпальна машина Угарний відділ Чесальна машина Стрічкова машина І пер Стрічкова машина ІІ пер Прядильна машина Мотальна машина Склад пряжі Разом АПК	--- --- --- --- DK-803 SB -851 RSB-851 RIETER R-40 МТ-2М	--- ---
Всього

2.9.2. Розрахунок витрат на воду та опалення приміщень

Кількість гарячої води на опалення будівель

К_{гор.вод}=0,058*10785=625,53 Гкал

Вартість гарячої води

В_{гор.вод.}=625,53*9,24=5779,9грн.Гкал

2.9.3. Баланс сировини для прядильного виробництва.

Таблиця 40

Поступило у виробництво
Склад суміші	%	Кількість,т	Ціна за 1 т, грн.	Вартість, тис.грн
Бавовна: 6 тип ІІ сорт 6 тип І сорт 5 тип ІІ сорт	59,29 4,941 34,587	2338,87 194,91 1364,38		14033,22 1276,66 9659,88
Разом бавовни	98,8	3897,5	6406,6	24969,76
Звороти: - рвань настилу	0,179	7,061	6406,43	45,236
- рвань стрічки	1,0295	40,61	6406,43	260,17
Разом зворотів	1,2085	47,67	6406,43	305,4
Відходи: мичка	0,0195	0,769		3.692
Разом відходів	0,0195	0,769		3.692
ТЗВ	-	3897,5		526,16
Разом суміші		3944,8	6406,43	25278,85

Отримано з виробництва
Вихід з виробництва	%	Кількість, т	Ціна за 1 т, грн	Вартість, тис. грн.
Пряжа	87,69		7091,2	24529,83
Звороти	1,2085	47,67	6406,34	305,4
Відходи: - мичка	0,0195	0,769		3,737
- горішок і пух тіпальний	2,6	102,56		129,95
- пачос кардний	2,59	102,17		243,47
- підметь	0,10	3,94		2,793
- горішок і пух чесальний	1,448	57,12		48,55
- пух	0,1085	4,28		1,25
- пух підвал.,трубний,з фільтрів	0,7385	29,13		1,689
- горішок і пух тіпал. ІІ-го проп.	1,1115	43,85		2,543
- горішок і пух чесал.ІІ-го проп.	0,3575	14,102		0,818
- окрайка	0,159	6,272		0,364
- підметь брудна	0,0195	0,769		0,351
- путанка	0,10	3,94		8,108
Разом поворотніх відходів	9,352	368,92	1202,5	443,623
Невидимі відходи	1,75	69,03	-	-
Разом відходів	11,102	437,95	1012,95	443,623
Разом зворотів і відходів	12,302	485,3	1543,4	749,023
Всього		3944,8	6406,43	25278,85

2.9.4. Розрахунок амортизаційних відрахувань

Таблиця 41

Найменування машини	Марка машини	Кількість машин	Оптова ціна 1одиниці, тис. грн	Вартість всіх машин, тис. грн	Балансова вартість, тис. грн	Норма амортизації, %	Сума аморти-заційних відрахувань, тис. грн
Автоматичний кипорозпушувач	BLENDOMAT BO-A		93,80	93,80	113,69		17,05
Багатофункціональний віддільник	SP-MF				42,42	6,36
Живильник-змішувач	МХ-1				44,84	6,73
Очисник	CLEANOMAT CL-C4		29,20	29,20	35,39	5,31
Очисник	SECUROMAT SP-F		26,50	26,50	32,12	4,82
Чесальна машина	DK-803					545,4
Стрічкова машина (І) переходу	SB-51		27,2		329,66	49,45
Стрічкова машина (ІІ) переходу	RSB-851		27,2		329,66	49,45
Прядильна машина	RIETER R-40		45,83	458,3	555,46	83,32
Мотальна машина	МТ-2М		46,8		567,22	85,08
Разом	-	-	-	-	5686,46		852,97
Цеховий транспорт (10%)	-	-	-	-	568,646		142,16
Разом	-	-	-	-	-	-	995,13

2.9.5. Розрахунок затрат на електроенергію

Таблиця 42

Переходи	Марка маш.	Кількість маш. Мз	Встановл. потужність ел.двигуна, кВт Nвст.	Коеф. завантаж. ел.двигуна Кз.	Кількість годин роботи, год. Тр	Коеф. одночас-ності Кім	Коеф. використ. ел.мережі Км	ККД трансформ. Ктр	Загальна потреба в ел.енергії, тис. кВт-год
Автоматичний кипорозпушувач	BLENDOMAT BO-A		10,35	0,8		0,8	0,98	0,95	33,75
Багатофункціональний віддільник	SP-MF		8,2	0,8		0,8	0,98	0,95	22,73
Живильник-змішувач	МХ-1		4,77	0,8		0,8	0,98	0,95	13,22
очисник	CLEANOMAT CL-C4		4,5	0,8		0,8	0,98	0,95	12,47
очисник	SECUROMAT SP-F		4,5	0,8		0,8	0,98	0,95	12,47
Чесальна машина	DK-803			0,8		0,81	0,98	0,95	336,77
Стрічкова машина І	SB-51		4,72	0,8		0,68	0,98	0,95	111,20
Стрічкова машина ІІ	RSB-851		4,72	0,8		0,78	0,98	0,95	127,55
Прядильна машина	RIETER R-40		80,5	0,8		0,72	0,98	0,95	2008,12
Мотальна машина	МТ-2М		7,4	0,8		0,81	0,98	0,95	207,67
Всього	-	-	-	-	-	-	-	-	2885,94
Цех. транспорт	-	-	-	-	-	-	-	-	28,8594
Кондиціюв. (на 1000 км)	-	-	-	-	-	-	-	-	126,00
Освітлення	-	-	-	-	-	-	-	-	1192,39
Всього	-	-	-	-	-	-	-	-	4233,18

Затрати на електроенергію:

1) тис. грн.

2) тис. грн.