Ведомость № 2

за __________ 20 _г.

в дебет счета 51 «Расчётные счета» с кредита счетов:

Сальдо на начало: _____

№	Дата								Итого:
1.
2.
3.
4.
5.
	Итого:

Сальдо на конец:______

Задание 2:

1. Отразите движение денежных средств ОАО «Восток» в выписке из лицевого счета за 4 сентября 20___ г., на основе следующих данных:

1) перечислено по платёжному поручению № 82 подрядчику – 25 055=

2) зачислено от покупателя за отгруженную продукцию по поручению № 45 – 61 200=

3) списано для получения наличными по денежному чеку № 071550 на хозрасходы – 32 480=

4) списано с расчётного счёта по платежному требованию поставщика № 6 – 48 150-48

Неизвестные реквизиты корреспондентов оставьте незаполненными.

2. Проставьте справа на полях выписки корреспондирующие счета.

Таблица 10.4

ВЫПИСКА ИЗ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА

за ________________ 20___ г.

Счёт: 40702810100010101134

Организация: ОАО «Восток»

Дата последнего движения по счету: 01.09. 20___.

Входящий остаток: 75 986.59

Дата проводки	ВО	Ном. док. банка	Ном. док. клиента	БИК банка корр.	Корр. счет	Счёт плательщика	Счёт получателя	Дебет	Кредит
04.09.20	01	Х			Х	Х
04.09.20	01	Х			Х		Х
04.09.20	03	Х			Х		Х
04.09.20	02	Х			Х
Количество документов:	…	…
Итого обороты:	…	…
Исходящий остаток:	Х	…

Вопросы для самопроверки:

Какие хозяйственные факты получают отражение по дебету счета 51? А по кредиту?

Для чего предназначены журнал-ордер № 2 и ведомость № 2?

Какую информацию содержит выписка банка? О какой особенности следует помнить, обрабатывая её?