строка
Показатель
Год (номер шага)
Операционная деятельность (ОД)
Объем цеализации
шт.
Цена
Выручка с НДС
с1 х с2
НДС
20%
Выручка без НДС
Переменные издержки
материальные затраты
1,00
заработная плата
ЕСН
26%
3,6
5,7
5,7
4,7
5,7
5,7
5,7
0,0
возвратный НДС (справочно)
20%
0,0
0,6
1,0
1,0
0,8
1,0
1,0
1,0
0,0
Постоянные издержки
Итого операционных издержек:
Амортизация
=с42
52,5
52,5
52,5
Проценты по кредитам
12,5%
0,00
19,2
9,49
8,81
8,81
0,00
0,00
0,00
Налог на имущество
2,2%
3,7
5,9
4,7
3,6
5,2
3,6
1,9
0,0
Валовая прибыль
Налог на прибыль
24%
Чистая прибыль
Денежный поток от ОД
с9+с12
Инвестиционная деятельность (ИД)
Ликвидационная стоимость
Выособождение оборотных активов
Инвестиции в постоянные активы без НДС
Инвестиции на пополнение оборотных активов
Денежный поток от ИД
с14+с15
-240
-160
-10
-147
-3
Сальдо двух потоков
-240
-124
-90
Финансовая деятельность (ФД)
Акционерный капитал
Займы
Возврат долга
-78
-76
-71
Денежный поток от ФД
-78
-76
-71
Суммарное сальдо трех потоков
-20
Накопленное сальдо трех потоков
Поток для оценки эффективности участия акционеров
-140
-83
-20
Накопленный суммарный поток проекта
-140
-223
-223
-204
-223
-115
Коэффициент дисконтирования
10%
Дисконтированный денежный поток проекта
-140
-76
-14
Дисконтированный поток накопленным итогом
-140
-216
-216
-201
-214
-147
-39
ЧД
ЧДД
Дисконт проекта
Дисконтированные инвестиции
-240
-145
-8
-100
-2
Сумма дисконтированных инвестиций
-240
-385
-394
-394
-494
-496
-496
-496
-459
Индекс доходности инвестиций
1,24
Внутренняя норма доходности
по с20
17,1%
Расчет амортизации и остаточной стоимости основных фондов
строка
Показатель
Год (номер шага)
Балансовая стоимость ОПФ
Амортизационные отчисления
15%
52,5
52,5
52,5
Остаточная стоимость ОПФ
на начало года
87,5
на конец года
Налог на имущество
2,2%
3,7
5,9
4,7
3,6
5,2
3,6
1,9
Собственные средства накоплением
223,5
223,5
223,5
223,5
223,5
223,5
223,5
223,5
Заемные средства накоплением
140,9
140,9
140,9
211,4
211,4
211,4
211,4
211,4
Доля собственных средств
0,58
0,61
0,61
0,61
0,51
0,51
0,51
0,51
0,51
Амортизация собственного капитала
0,0
18,4
32,2
32,2
27,0
38,5
38,5
38,5
0,0
Расчет затрат по выплате долга и его обслуживанию
строка
Показатель
Год (номер шага)
Получение займа
40,9
70,5
Возврат долга
-77,5
-75,9
-70,5
Долг на начало шага
75,9
70,5
70,5
Долг на конец шага
112,5
75,9
70,5
Проценты начисленные
12,5%
12,5
19,18
19,18
9,49
8,81
8,81
0,00
0,00
0,00
Проценты капитализированные
12,5
Проценты выплаченные
0,00
19,18
19,18
9,49
8,81
8,81
0,00
0,00
0,00
Прогнозируемые ежегодные объемы производства, ед.
Вариант
5 500
5 200
7 400
5 900
6 800
6 500
7 900
8 200
5 600
7 200
5 400
7 300
8 900
8 700
8 800
6 700
9 300
6 300
9 600
8 000
6 800
9 400
6 100
9 600
8 200
8 900
8 500
7 800
6 200
5 300
9 800
5 700
7 100
9 300
9 400
8 400
5 600
9 300
7 500
10 000
9 500
9 100
7 800
6 100
6 300
8 700
6 700
6 300
7 300
7 900
5 900
7 600
8 800
8 300
7 000
8 500
8 300
5 100
9 400
8 700
6 000
5 200
9 600
7 100
8 900
5 800
7 700
5 500
9 700
5 400
7 700
5 500
6 300
6 500
6 800
8 100
7 200
5 300
7 500
7 600
Прогнозируемая цена единицы продукции, д.е.
Вариант
9 896
4 502
2 708
12 592
10 799
2 708
1 805
7 198
4 507
6 298
13 493
8 999
10 794
11 694
7 199
10 795
12 595
12 596
3 604
5 401
6 297
8 100
2 701
3 600
10 798
9 897
8 100
7 197
12 592
2 706
7 207
1 806
9 899
6 302
1 801
8 099
13 490
2 706
8 100
7 201
8 100
3 600
1 807
1 808
12 594
9 902
10 801
8 102
2 703
8 103
12 592
3 602
6 297
11 699
10 797
1 805
12 595
5 400
2 701
5 401
5 410
8 098
8 100
5 409
10 798
8 101
3 600
9 904
1 805
13 496
13 494
8 101
10 794
10 799
3 610
8 095
Стоимость сырья на одно изделие, д.е.
Вариант
Затраты на материалы
Вариант
Затраты электроэнергии на изделие, д.е.
Вариант
Затраты топлива на изделие, д.е.
Вариант
Оплата труда с начислениями на изделие, д,е,
Вариант
1 397
1 778
1 524
1 016
1 905
1 270
1 524
1 651
1 016
1 524
1 778
1 778
1 143
1 524
1 397
1 143
1 016
1 778
1 016
1 397
1 143
1 905
1 143
1 016
1 143
1 778
1 397
1 524
1 143
1 143
1 778
1 651
1 524
1 778
1 143
1 143
1 524
1 143
1 397
1 905
1 905
1 143
1 524
1 524
1 143
Затраты на обслуживание и ремонт оборудования, д.е.
Вариант
1 000
1 000
1 000
1 000
Общецеховые расходы, д.е.
Вариант
1 400
1 600
3 800
1 200
3 000
3 400
2 600
2 000
3 200
1 400
1 400
2 800
1 800
2 200
2 400
1 800
3 200
2 400
3 600
2 600
1 600
1 400
2 200
1 800
1 200
3 800
2 800
3 000
1 200
1 000
4 000
3 800
2 800
4 000
3 600
1 200
1 800
1 200
3 200
3 800
3 800
3 600
1 400
2 600
3 200
2 400
3 800
3 400
3 400
2 000
3 200
1 600
2 400
1 200
3 600
2 800
2 600
1 800
2 600
1 400
1 800
4 000
2 600
2 800
3 200
4 000
3 200
2 400
1 400
3 600
2 400
2 400
2 200
2 800
1 400
3 600
3 200
3 600
1 000
2 000
Общезаводские расходы, д.е.
Вариант
2 800
3 200
7 600
2 400
6 000
6 800
5 200
4 000
6 400
2 800
2 800
5 600
3 600
4 400
4 800
3 600
6 400
4 800
7 200
5 200
3 200
2 800
4 400
3 600
2 400
7 600
5 600
6 000
2 400
2 000
8 000
7 600
5 600
8 000
7 200
2 400
3 600
2 400
6 400
7 600
7 600
7 200
2 800
5 200
6 400
4 800
7 600
6 800
6 800
4 000
6 400
3 200
4 800
2 400
7 200
5 600
5 200
3 600
5 200
2 800
3 600
8 000
5 200
5 600
6 400
8 000
6 400
4 800
2 800
7 200
4 800
4 800
4 400
5 600
2 800
7 200
6 400
7 200
2 000
4 000
Издержки сбыта и распределения, д.е.
Вариант
2 450
2 800
6 650
2 100
5 250
5 950
4 550
3 500
5 600
2 450
2 450
4 900
3 150
3 850
4 200
3 150
5 600
4 200
6 300
4 550
2 800
2 450
3 850
3 150
2 100
6 650
4 900
5 250
2 100
1 750
7 000
6 650
4 900
7 000
6 300
2 100
3 150
2 100
5 600
6 650
6 650
6 300
2 450
4 550
5 600
4 200
6 650
5 950
5 950
3 500
5 600
2 800
4 200
2 100
6 300
4 900
4 550
3 150
4 550
2 450
3 150
7 000
4 550
4 900
5 600
7 000
5 600
4 200
2 450
6 300
4 200
4 200
3 850
4 900
2 450
6 300
5 600
6 300
1 750
3 500
Затраты на приобретение земельного участка,тыс. д.е.
Вариант
11 031
3 796
2 640
15 057
7 255
2 898
1 156
9 570
3 325
7 467
9 598
7 988
19 469
16 753
12 839
11 727
19 288
6 433
4 207
4 269
1 012
4 799
10 013
2 102
5 982
12 660
5 541
7 683
5 426
8 115
3 493
2 706
15 160
3 902
1 495
2 987
8 263
3 342
9 850
9 012
5 976
5 691
2 234
10 825
6 555
11 205
9 739
1 406
7 873
11 637
3 855
8 606
13 278
15 112
2 466
7 811
6 687
2 857
3 941
4 561
5 120
3 788
3 815
5 477
9 030
3 450
5 284
2 816
12 035
8 399
5 202
14 876
Дата публикования: 2015-04-08 ; Прочитано: 184 | Нарушение авторского права страницы
studopedia.org - Студопедия.Орг - 2014-2024 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования
(0.01 с) ...
