Правовое регулирование просроченной задолженности коммерческого банка

Согласно статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, по кредитному договору, заключенному в письменном виде, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее [2].

С момента возникновения просрочки по выплате по кредиту банк начисляет штрафы и пени (неустойка), размер и принцип расчета которых указываются в кредитном договоре. Штрафы и пени, начисленные с нарушениями, заемщик может оспорить в судебном порядке. Разные банки устанавливают разные санкции. В статье 330 Гражданского кодекса РФ даётся определение неустойки. Неустойкой (штрафом, пеней) признаётся определённая законом денежная сумма, которую должник обязан оплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения [1].

Иногда банк, помимо других штрафных санкций, начисляет новые проценты на сумму процентов, которые заемщик не сумел своевременно уплатить.

Статья 307 ГК РФ устанавливает права банков по отношению к заёмщикам, невыполнившим свои обязательства – кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязательств. Обязательства возникают из кредитного договора [1].

Согласно статье 819 ГК РФ заёмщик обязан обеспечить наличие на текущем банковском счёте суммы равной ежемесячному платежу до наступления даты платежа [2].

Согласно статье 319 Гражданского кодекса Российской Федерации установлен следующий порядок при погашении денежной задолженности: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга. Эта очередность применяется по умолчанию, если иная очередность не предусмотрена кредитным договором [1].

Статья 811 ГК РФ также устанавливает право кредитора требовать от должника полного досрочного гашения по кредиту. Если договором займа предусмотрено возмещение займа по частям при нарушении должником срока, установленного для возврата очередной части займа, кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа с причитающимися процентами [2].

Если банк потребовал досрочно погасить кредит из-за просроченных платежей, а заемщик не в состоянии этого сделать, следующим шагом кредитора станет обращение в суд с иском о взыскании долга.

Статьи 309, 310 ГК РФ устанавливают обязательства заёмщиков. Согласно статье 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями и требованиями закона. Статья 310 ГК РФ указывает на недопустимость одностороннего отказа от исполнения обязательства и изменение его условий [1].

Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» пункт 32 устанавливает правила оформления задолженности работником бухгалтерии. Указывается, что в установленный договором день (дату уплаты процентов по размещённым средствам и/или погашения/ возврата основного долга по ним) при неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом-заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или по основному долгу по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов [9].

Согласно пункту 3.3 данного положения задолженность по предоставленным (размещенным) денежным средствам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным) денежным средствам, включая проценты, с баланса банка-кредитора не является ее аннулированием, она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания [9].

В случае с залоговыми кредитами банк имеет полное право отсудить в свою пользу заложенное имущество и реализовать его. В этом случае из вырученной суммы банк забирает себе сумму, равную долгу заёмщика, а остальное перечисляется на его счет.

Согласно статье 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» при нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество [5].

По статье 33 Федерального Закона «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ исполнительные действия совершаются, и меры принудительного исполнения применяются судебным приставом–исполнителем по месту жительства, месту пребывания или месту нахождения его имущества [6]. В связи с этим не только должник рискует потерять имущество, но и его родственники и знакомые, так как крайне сложно доказать, кому именно принадлежит данное имущество. Это относится, например, к бытовой технике, которая может быть изъята как имущество должника в счёт погашения кредита вместе с тем имуществом, которое принадлежит заёмщику-должнику на праве собственности [30].

Статья 67 Федерального Закона «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ предусматривает временные ограничения на выезд должника из Российской Федерации. При неисполнении должником в установленный срок без уважительных причин требований, содержащихся в исполнительном документе, выданном на основании судебного акта или являющемся судебным актом, судебный пристав-исполнитель вправе по заявлению взыскателя или собственной инициативе вынести постановление о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации [6].

В соответствии со статьёй 45 Семейного кодекса Российской Федерации от 29.12.1995 № 223-ФЗ взыскание обращается на общее имущество супругов, по общим обязательствам одного из супругов, при недостаточности этого имущества, супруги несут солидарную ответственность каждого из них по указанным обязательствам [3]. Это означает, что имущество супруга должника также может быть изъято для погашения задолженности по кредиту.

Ответственность поручителя по кредитному договору и договору о поручительстве контролируется статьёй 363 Гражданского кодекса РФ. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства, поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя [1].

Кроме того, в случае непогашения задолженности заёмщиком банк имеет право подать в суд на возбуждение уголовного дела по статье 159 «Мошенничество» или статье 177 «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности» Уголовного кодекса Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ. В соответствии со статьёй 159 мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев [4].

Кроме того, банк имеет право передать право требования долга по кредиту третьим лицам. Данный факт регламентируется статьёй 382 Гражданского кодекса РФ, в которой говорится, что право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона без согласия должника [1]. По мнению Роспотребнадзора, коллекторская деятельность не имеет правовых основ, и если банк передаёт право требования долга коллекторскому агентству, то такое действие является незаконным, так как происходит существенное ущемление прав заёмщиков [34].

В ноябре 2012 года Государственной думой был принят проект закона
«О банкротстве физических лиц» в рамках первого чтения. Идея его разработки обсуждалась порядка восьми лет. Целью законопроекта является регулирование правового положения должников. В документе осталось очень много спорных вопросов. В своем нынешнем виде он не устраивает ни судей, ни банкиров. Некоторые участники рынка считают, что большинство поправок принимается в пользу заемщиков.

Согласно документу, гражданин может быть объявлен банкротом, если общая сумма задолженности составит не менее 50 тысяч рублей и платеж задержан не менее чем на три месяца. Предусматривается возможность самостоятельно сообщить о своей несостоятельности, чтобы перенести сроки выплаты долгов. При этом можно отсрочить все расчеты на пять лет. Сейчас этот срок составляет только три года. Основные споры ведутся как раз вокруг определения данных сумм и периода выплаты. Использовать такую возможность разрешается не чаще, чем один раз в 5 лет [31].

Система банкротства физических лиц предполагает возможность предоставления должнику отсрочки/рассрочки в осуществлении платежей, чтобы у должника был стимул для продолжения работы. При системе банкротства физического лица учитываются интересы всех кредиторов для справедливого распределения активов должника между кредиторами [31].

Введение системы банкротства физических лиц, скорее всего, повлечет за собой отдельные злоупотребления. Но необходимо различать неплатежеспособность по неосторожности и умышленную. Умышленная неплатежеспособность ни в одной стране не позволяет освободиться от долгов через процедуру банкротства.

Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» устанавливает обязанности кредитных организаций создавать резервы на возможные потери по ссудам, определяет порядок формирования резервов, определяет разделение ссуд на категории качества. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения) [8].

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) - специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка. Он обеспечивает банкам создание стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать снижения величины прибыли в связи со списанием потерь по ссудам. Назначение РВПС - покрытие непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет него происходит списание потерь по нереальным к взысканию ссудам банков.

В соответствии с Положением № 254-П от 26.03.2004 ставка риска (размер расчётного резерва) определяется следующим образом (табл. 1.1) [8].

Таблица 1.1 – Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Категория качества	Наименование	Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде
I категория качества	Стандартные	0 %
II категория качества	Нестандартные	от 1 % до 20 %
III категория качества	Сомнительные	от 21 % до 50 %
IV категория качества	Проблемные	от 51 % до 100 %
V категория качества	Безнадежные	100 %

Первая (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю). Банк формирует портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0 процентов (потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют).

Вторая категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов).

Третья категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов).

Четвертая категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов).

Пятая (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

Ссуды, отнесенные ко второй - пятой категориям качества, являются обесцененными. Под кредиты II–V категорий банки должны создавать резервы в рублях на сумму основного долга, без учета процентов, исходя из того, насколько может обесцениться кредит. Резерв формируется на момент получения информации о появлении или изменении кредитного риска. Резерв делается для того, чтобы банк смог покрыть свои обязательства перед вкладчиками, если долг не будет погашен.

Ссуда может быть переведена в другую категорию качества при наличии информации о существенных факторах. К существенным факторам относят информацию о целевом (нецелевом) использовании заёмных средств, стабильности состоянии отрасли, деловой репутации заёмщика и другие.

В Положении № 254-П от 26.03.2004 предусмотрено два варианта определения минимальной ставки резерва по портфелю однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, на усмотрение кредитной организации. Выбранный вариант банк обязан закрепить в своей кредитной политике
(табл. 1.2) [8].

Размер резерва на возможные потери по ссудам корректируется банком ежедневно в соответствии с изменением величины и качества кредитного портфеля, то есть в связи с выдачей (погашением) кредитов, переходом из одной категории качества в другую, изменением ставки риска по отдельным ссудам.

Таблица 1.2 - Минимальные размеры резерва по портфелю однородных ссуд

Портфели однородных ссуд	По ссудам, предоставленным физическим лицам (вариант 1)	По ссудам, предоставленным физическим лицам (вариант 2)
по портфелям обеспеченных ссуд	по портфелям прочих ссуд	по портфелям обеспеченных ссуд	по портфелям прочих ссуд
портфель ссуд без просроченных платежей	0,5 %	3 %	0,75 %	5 %
портфель ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней	1,5 %	8 %
портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 календарных дней	10 %	20 %	10 %	20 %
портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 календарных дней	35 %	50 %	35 %	50 %
портфель ссуд с просроченными платежами свыше 181 до 360 календарных дней	75 %
портфель ссуд с просроченными платежами свыше 360 календарных дней	100 %

Определение ставки резерва производится банком не реже одного раза в квартал на основании профессиональных суждений по индивидуальным кредитам и портфелям однородных ссуд.

С 1 июля 2014 года вступил в силу «Закон о потребительском кредите (займе)». Под действие закона попадают потребительские кредиты - заемные средства, полученные по кредитному договору (договору займа) для любых целей, кроме предпринимательской деятельности. При этом, под действие закона не попадают ипотечные займы [7].

По новым правилам кредитные и финансовые организации обязаны раскрывать и доводить до сведения клиентов полную стоимость кредита, в которую включаются сумма основного долга, проценты за пользование кредитом, иные обязательные платежи. Полная стоимость кредита (ПСК) рассчитывается по специальной формуле, указанной в законе в расчете на год. Закон ограничивает полную стоимость потребительских кредитов и предусматривает стандартизацию процесса формирования процентных ставок, которые не могут быть больше чем на 1/3 среднерыночного значения ставки по потребительским кредитам. Среднерыночную полную стоимость кредита, которая станет нормой для банков, будет рассчитывать Центробанк раз в квартал на основании данных, представленных 100 крупнейшими кредитными организациями. С ноября 2014 года ЦБ начал публикацию среднерыночных значений.

Также ограничивается и максимальный размер неустойки за несвоевременное исполнение обязательств по кредиту, который теперь составляет не более 20 % годовых (если по условиям договора есть проценты за нарушения), или не более
0,1 % в день, (если по условиям договора проценты на сумму кредита за нарушение не начисляются) [7].

Из статей «Закона о потребительском кредите» также следует, что при оформлении договора кредита, который предусматривает обязательное заключение заемщиком в течение 30 дней договора страхования, в случае невыполнения этого требования, кредитор вправе расторгнуть договор досрочно и потребовать возврата кредита. В то же время по новым правилам заемщик не обязан страховать свое здоровье, жизнь или потерю работы у аккредитованных кредитором страховщиков, а может это сделать, самостоятельно выбрав страховую компанию [7]. В этом случае со стороны банка не должно быть никаких дискриминирующих условий кредитования. Он обязан предоставить потребительский кредит заемщику на тех же условиях, что и клиенту, который воспользовался страховыми продуктами банка.

Рассматриваемый закон указывает, что кредитор может уступить права по договору третьим лицам, тем самым, фактически узаконив деятельность коллекторов. Статья 15 «Закона о потребительском кредите» устанавливает пределы деятельности по взысканию долгов и ограничивает возможности кредиторов (коллекторов и банков), к которым переходят права на истребование долга [7].

Кредиторы обязаны в случае передачи долга коллекторам информировать об этом должников, а также в договоре кредита предупреждать заемщика о такой перспективе в случае неуплаты.

В арсенале кредиторов – личные встречи (ограничены указанным в кредитном договоре местом жительства), письма, телефонные переговоры, голосовые и SMS-сообщения. Звонить должнику и отправлять SMS теперь можно в рабочие дни только с 8.00. до 22.00., а в выходные – с 9.00. до 20.00. Все иные меры взаимодействия с должником разрешаются только с его письменного согласия.

Ожидается, что в связи с вступлением в силу «Закона о потребительском кредите» уровень розничного кредитования снизится, потребители будут лучше представлять себе кредитную нагрузку и ответственнее подходить к получению кредита. Новый закон сделает систему кредитования более понятной и прозрачной, и количество должников в будущем уменьшится.