Решение задачи. Произведем расчет денежных потоков за октябрь 2007 г

Произведем расчет денежных потоков за октябрь 2007 г.

По текущей деятельности сумма поступлений и выплат составит:

1. Денежные средства поступят организации от покупателей, в сумме 16750,0 тыс. руб. (11800,0 + 4950,0).

2. Организация должна оплатить поставщикам за приобретенные товары 15850,0 ты. руб. (3650,0 + 12200,0).

3. Выдача заработной платы работникам фирмы в первых числах ноября месяца составит 230,0 тыс. руб. (350,0 – 120,0).

4. Оплата процентов за пользование кредитов составит 240,0 тыс. руб.

5. Государству необходимо выплатить налоги и сборы в сумме 2650,0 тыс. руб.

Таким образом, по текущей деятельности ОАО «Вымпел» будет иметь:

а) приток денежных средств на сумму 16750,0 тыс. руб.

б) отток денежных средств 18970,0 тыс. руб. (15850,0 + 230,0 +240,0 + 2650,0)

По инвестиционной деятельности:

1. поступления от продаж имущества предприятия 45,0 тыс. руб.

2. выручка от проданных акций 31,0 тыс. руб.

3. возврат предоставленных займов другим предприятиям 365,0 тыс. руб.

4. финансовые вложения в другие организации 53,0 тыс. руб.

5. доходные вложения в материальные ценности 80,0 тыс. руб.

По инвестиционной деятельности организация будет иметь:

а) приток денежных средств, в сумме 441,0 тыс. руб. (45,0 + 31,0 + 365,0);

б) отток денежных средств, в сумме 133,0 тыс. руб. (53,0 + 80,0).

По финансовой деятельности:

погашение кредитов, по которым наступает срок оплаты 480,0 тыс. руб.

доходные поступления от предоставленных займов 25, тыс. руб.

По финансовой деятельности организация будет иметь:

приток денежных средств 25,0 тыс. руб.

отток денежных средств в сумме 460,0 тыс. руб.

Таким образом, данные расчета (табл. 2,4) показывает, что общая сумма притока денежных средств к началу ноября 2006 года предполагается в сумме 17216,0 тыс. рублей (16750,0 + 441,0 + 25,0). Общая сумма денежных средств (с учетом остатка денежных средств на начало расчетного периода), которая будет использована для оплаты расходов и выплат, должна составить 17530,0 тыс. руб. (17216,0 + 314,0).

Денежные платежи за этот период составят в сумме 19583,0 тыс. руб. (18970 + 133,0 + 480,0).

Таблица 2.4.