ПРИЛОЖЕНИЕ В. Главная книга – счет 01 «Основные средства»

Главная книга – счет 01 «Основные средства»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 01 по ж/о. № 13	По кредиту счета 08 по ж./о № 16	По кредиту счета 83 по ж/о № 12		Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 02 «Амортизация основных средств»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 01 по ж.-о. №13	По кредиту счета 02 по ж.-о. № 10.1			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 04 «Нематериальные активы»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 04 по ж.-о. №13	По кредиту счета 08 по ж.-о. № 16			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 05 «Амортизация нематериальных активов

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 04 по ж.-о. №13				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 07 «Оборудование к установке»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 60 по ж.-о. №6				Итого по дебету	Дебет	кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»

Месяц	Обороты по дебету
По кредиту счет 07 по ж.-о. № 16	По кредиту счет 08 по ж.-о. №16	По кредиту счет 23 по ж.-о. №10.1	По кредиту счет 52 по ж.-о. № 2.2	По кредиту счет 60 по ж.-о. № 6	По кредиту счет 68 по ж.-о. № 8
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 10 «Материалы»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 15 по ж.-о. №10.1	По кредиту счета 28 по ж.-о. №10.1	По кредиту счета 15 по ж.-о. №10.1	По кредиту счета 91 по ж.-о. №11	По кредиту счета 94 по ж.-о. №10.1	Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 14

«Резерв под снижение стоимости материальных ценностей»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
					Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ В

Главная книга – счет 15

«Заготовление и приобретение материальных ценностей»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 60 по ж/о №6					Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 16 «Отклонение в стоимости материалов»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 60 по ж/о №6	По кредиту счета 15 по ж/о №10.1				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

Главная книга – счет 19

«Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По кредиту счета 60 по ж.-о. №6	По кредиту счета 71 по ж.-о. №7	По кредиту счета 76 по ж.-о. №8			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 01.01._
Январь
Итого

ПРОДОЛЖЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ В

Главная книга – по счету 20 «Основное производство»

Месяц

Обороты по дебету

Оборот по Кт

Сальдо

По Кт сч 10 по ж.-о. № 10

По Кт сч 16 по ж.-о. №10

По Кт сч 20 по ж.-о. №10

По Кт сч 25 по ж.-о. №10

По Кт сч 28 по ж.-о. №10

По Кт сч 69 по ж.-о. №10

По Кт сч 70 по ж.-о. №10

По Кт сч 96 по ж.-о. №10

Итого по Дт

Дт

Кт

На 01.01._

Январь

Итого

Главная книга – счет 23 «Вспомогательные производства»

Месяц	Обороты по дебету	Оборот по Кт	Сальдо
По Кт сч 10 по ж/о № 10	По Кт сч 16 по ж/о № 10	По Кт сч 25 по ж/о № 10	По Кт сч 69 по ж/о № 10	По Кт сч 70 по ж/о № 10	По Кт сч 96 по ж/о № 10		Итого по Дт	Дт	Кт
На 01.01._
Январь
итого

Главная книга – счет 25 «Общепроизводственные расходы»