Состав контрагентов предприятия, с которыми возникают финансовые отношения

Контрагенты. 1.Инвесторы, участвующие в формировании уставного капитала (пайщики, вкладчики) 2.Органы государственного управления, перед которыми возникают обязательства по уплате налогов. 3. поставщики товаров и различных услуг 4. Клиенты или потребители (покупатели продуктов данных видов предприятия) 5. Персонал или работники данного предприятия 6. Банки 7.Финансовые компании, инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, аудиторские услуги. С любым из контрагентов возникают финансовые отношения, которые связаны с движением денежных потоков и денежных средств.

8. Методы управления денежными потоками п/п (регистрация, синхронизация и балансировка)

В процессе управления денежными ср-ми необходимо организовать их движение с целью синхронизации по времени и сбалансированности по суммам притоков и оттоков ден средств. Для этого необходимо регулярно анализировать притоки и оттоки ден ср-в. Длит-ть анализируемого периода не менее 1 квартала. После дан регистр необходимо выявить болевые-точки, т.е. моменты крупных регулярных выплат (напр: ОТ, перчисл налогов и безналичных платежей во внеобор фонды). Далее необх орг-ть притоки ден ср-в в необх объеме. Для этого придется персм-ть догов отн-ия с партнерами по сумме. Дан. работа позволяет обеспечит пл/сп-ть п/п.

Пл/СП-ст – СП-ст п/п в срок и в полном объеме погашать свои обяз-ва. Производится анализ, по его рез-там регулярно форм-т план движ-я ден потоков.

Составление бюджета (плана) движения денежных потоков Бюджетирование потока денежных средств – это комплекс мер и инструментов прогнозирования и систематического регулирования или оперативного управления кругооборота денежных средств предприятия. Бюджет движения денежных средств представляет собой собственно план финансирования, который составляется на год с разбивкой по месяцам.

Прогноз движения денежных состоит из двух частей – ожидаемые поступления денежных средств и ожидаемые выплаты. Для определения ожидаемых поступлений за период используется информация из бюджета продаж, данные о продажах в кредит или с немедленной оплатой. Также планируется приток денежных средств и из других источников. Суммы ожидаемых платежей берутся из различных периодических бюджетов. Бюджет движения денежных средств отражает денежные потоки: притоки и оттоки, в том числе все направления расходования средств. Направления движения денежных средств принято рассматривать в разрезе основных видов деятельности: текущей, инвестиционной, ф-вой.