Банковские риски, методы управления рисками

Банковские риски можно разделить на Финансовые (риск ликвидности, кредитный,фондовый,процентный,валютный) и функциональный (стратегический,операционный,страновой,потери деловой репутации,правовой).

Кредитный риск – риск возникновения у Кредитной организации убытков вследствие неисполнения, должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.В целях управления кредитным риском в банке действует система выявления, оценки и управления рисками, включающая: мониторинг по всем видам принимаемых кредитных рисков, установление лимитов на проведение операций кредитного характера, экспертный анализ для оценки финансового состояния контрагентов,принятие в обеспечение залога и поручительств платежеспособных компаний и физических лиц, на регулярной основе рассмотрение руководством управленческой отчетности о состоянии принимаемых Банком рисков, диверсификация кредитного портфеля.Централизованная процедура управления кредитным риском позволяет его минимизировать.Покрытие принимаемых Банком кредитных рисков осуществляется за счет формирования и регулирования резервов на возможные потери. Система формирования целевых резервов, включая резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, основывается на

требованиях нормативных актов Банка России и комплексной оценки категории качества ссуды/группы риска, основанная на данных официальной бухгалтерской отчетности, управленческой отчетности и имеющейся информации нефинансового характера.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.

Если Объем операций, проводимых Банком за пределами РФ, минимален то он не может оказать какого-либо негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках связаны с обслуживанием экспортно-импортных контрактов, проведением расчетов с клиентами, наличием корреспондентских счетов в западных банках.Система управления страновыми рисками в банке основана на регулярном сборе и анализе показателей характеризующих макроэкономическую ситуацию в странах, на территории которых расположены контрагенты Банка.

Рыночный риск - риск возникновения у Банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов Банка. Рыночный риск включает в себя фондовый, валютный и процентный риски.Финансовый результат Банка зависит от изменения таких рыночных факторов, как котировки ценных бумаг, обменные курсы и рыночные процентные ставки.

Система управления рыночными рисками требует своевременно идентифицировать, измерять принимаемые риски и принимать решения по оптимизации структуры портфелей Банка. Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля и производные финансовые инструменты.Система управления рисками предусматривает контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами, а также мониторинг динамики развития фондового рынка. Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах.В целях оценки валютного риска Банка, рассчитывается открытая валютная позиция (ОВП) Банка. В целях ограничения размера валютного риска Банка устанавливает лимиты открытых валютных позиций, как для каждой валюты, так и для совокупной позиции во всех иностранных валютах.

Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.Основными источниками процентного риска являются: несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; несовпадение сроков погашения активов, пассивов,несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам.

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации и возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.В качестве базового принципа, определяющего подходы к вопросу управления

ликвидностью, является необходимость выравнивания активов и обязательств по срокам (в целях снижения риска ликвидности). При выявлении дефицита/избытка ликвидности, Банком принимаются меры по их устранению путем изменения финансовых условий по привлекаемым/размещаемым ресурсам, поиском новых путей заимствования и рынков размещения, корректировкой планов бизнес подразделений.

Операционный риск – риск, возникающий в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов и систем или вследствие действий сотрудников или внешних событий. Сбои в системе внутреннего контроля, ошибки персонала, риск несоблюдения нормативно-правовых требований относятся к операционному риску.

В целях эффективного управления операционным риском осуществляются следующее:

-сбор и анализ данных о событиях операционного риска и понесенных операционных убытках;

- проведение рабочих групп с целью получения экспертных оценок об интенсивности факторов операционного риска в различных направлениях деятельности;

- анализ новых проектов, продуктов и систем для идентификации и минимзации операционных рисков;

- анализ существующих бизнес-процессов, направленный на выявление операционных рисков;

- повышение квалификации персонала.

Правовой риск - риск возникновения убытков вследствие несоблюдения ко требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации); нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой

устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск – угроза возникновения у Банка убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка (стратегическое управление) и выражающихся в не учете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка;в неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами;

в отсутствии необходимых управленческих решений, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка. Основными задачами уменьшения стратегического риска, являются: Диверсификация клиентской базы по отраслям экономики и типам клиентам; Реализация сбалансированной стратегии развития розничного бизнеса; Развитие инвестиционного бизнеса;Совершенствование структуры активов Банка;Целенаправленное увеличение регулярных форм доходов в общей структуре доходов Банка; Совершенствование системы корпоративного управления;Модернизация технологической инфраструктуры бизнеса.

Методы:

1.универсальные (отказ от проведения операции, диверсификация, лимитирование, резервирование – создание резервов в рф основной метод:1.резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности 254-П (обязательно) статья 5 по балансу, резерв на прочие потери, страхование). 2.специальные(по конкретному риску. По валютному-хеджирование, по ликвидности и %- GAP-анализ, т.д.)

Требование ЦБ-обязательное создание СВК в банке.

57 ЦБ РФ: цели функции операции.

Статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБ определяются Конституцией РФ,законом «О ЦБ».Уставный капитал(=3 млрд.р.) иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства.ЦБ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.Целями деятельности Банка России являются:защита и обеспечение устойчивости рубля;развитие и укрепление банковской системы РФ;обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.(прибыль делится 50\50 между ЦБ и государством)ЦБ выполняет следующие функции:1) разрабатывает и проводит единую гос дкп.2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;4) устанавливает правила осуществления расчетов в Рф;5) устанавливает правила проведения банковских операций;6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;8) принимает решение о гос регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает ко12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ.Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции:1) предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;4) покупать и продавать иностранную валюту;5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;7) выдавать поручительства и банковские гарантии;8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

ЦБ подотчетен ГосДуме. Высшим органом управления Центрального Банка РФ является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности и осуществляющий руководство и управление Банков России. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. Председатель Банка России: Игнатьев С.М. Председатель Банка России назначается на должность Гос Думой сроком на 4года.

При ЦБ действует Национальный банковский совет - коллегиальный орган Банка России.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации из числа членов Совета Федерации, трое - ГосДумой из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом Российской Федерации, трое - Правительством Российской Федерации. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.