Преступления (ст. 174.1 УК РФ)

Непосредственный объект преступления - это отношения,

регулирующие денежное обращение и иные имущественные отношения в

экономической деятельности.

Денежные средства и иное имущество (см. ст. 174 УК РФ),

составляющие предмет преступления, обязательно должны быть

приобретены преступным путем тем лицом, которое их легализует.

Объективная сторона преступления характеризуется одним или

несколькими следующими действиями: а) совершением финансовых

операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате

совершения им преступления (за исключением преступлений,

предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ); б)

использованием указанных средств или иного имущества для

осуществления предпринимательской или иной экономической

деятельности.

Под использованием денежных средств или иного имущества

применительно к ст. 174 и 174.1 УК РФ понимается не только совершение

сделок и иных финансовых операций, но и извлечение прибыли от уже

приобретенного имущества или вложенных в банки денежных средств.

Под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельно

осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на

систематическое получение прибыли от использования имущества,

продажи товара, выполнения работ и предоставления услуг, лицами,

зарегистрированными в качестве предпринимателей (ст. 2 ГК РФ).

Под иной экономической деятельностью понимается деятельность,

непосредственно не направленная на извлечение прибыли, но

удовлетворяющая те и иные экономические потребности, например

выделение денежных средств на платное обучение детей.

Состав является формальным, преступление будет считаться

оконченным с момента совершения хотя бы одной финансовой операции

либо иного использования денежных средств или имущества, полученного

преступным путем.

Субъект преступления - вменяемое, физическое лицо, достигшее

шестнадцатилетнего возраста; по сделкам, определенным ст. 26, 28 ГК РФ,

- по достижении восемнадцатилетнего возраста (любые сделки).

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде

прямого умысла. Виновный осознает общественную опасность совершения

данных финансовых операций и других сделок с денежными средствами и

иным имуществом, добытым им в результате преступления, и желает их

совершения.

Обязательным признаком субъективной стороны является наличие

цели - использование денежных средств и иного имущества, полученного

преступным путем для осуществления предпринимательской или иной

экономической деятельности.

Важное значение для квалификации деяний по ст. 174 и 174.1 УК РФ

имеет Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. "О

судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и

легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества,

приобретенных преступным путем"*(22).

Содержание квалифицирующих и особо квалифицирующих

признаков преступления аналогично признакам, рассмотренным

применительно к ст. 174 УК РФ.