01 Основные
Дт средства Кт Кт
|
Сальдо на 1 января
250 000
|
|
|
|
Оборот
| Оборот
|
Сальдо на 1 февраля 250 000
|
|
Дт
| 41 Товары
| Кт
|
Сальдо на 1 января
364 000
|
|
1) 25 000
|
|
Оборот 25 000
| Оборот
|
Сальдо на 1 февраля 389 000
|
|
| | | |
Дт
| 66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
Кт
|
| 10)10000
| 1 Сальдо на 1 января 210 000
|
|
|
Оборот 10 000
| Оборот
|
|
| Сальдо на 1 февраля 200 000
|
Дт 50 Касса Кт Кт
|
Сальдо на 1 января
2 000
| 4)1500 9)40000
|
2) 40 000 11) 100
|
|
Оборот 40100
| Оборот 41500
|
Сальдо на 1 февраля 600
|
|
|
|
60 Расчеты с поставщиками и
Дт подрядчиками Кт Кт
|
6)25000
| Сальдо на 1 января 45 000
|
| 1)25000
|
Оборот 25 000
| Оборот 25000
|
| Сальдо на 1 февраля 45000
|
68 Расчеты по
налогам и сборам
Дт Кт Кт
|
3)5000
| Сальдо на 1 января 5 000
|
|
|
Оборот 5000
| Оборот
|
| Сальдо
|
|
|
Дт 10 Материалы
| Кт
|
Сальдо на 1 января
54 000
|
|
5)9900
|
Оборот 9900
| Оборот
|
Сальдо на 1 февраля 63900
|
|
| | |
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Дт Кт
|
8)11 000
| Сальдо на
I января
II 000
|
|
|
Оборот 11 000
| Оборот
|
| Сальдо
|
70 Расчеты
с персоналом по
Дт оплате труда Кт Кт
|
9) 40 000
| Сальдо на 1января 40 000
|
|
|
Оборот 40 000
| Оборот
|
| Сальдо
|
Дт 71 Расчеты с подотчетными лицами
| Кт
|
Сальдо на 1 января
10 000
| 5)9900 11) 100
|
|
4)1500
|
|
Оборот 1500
| Оборот
|
|
Сальдо на 1 февраля
|
|
|
Дт
| 80 Уставный
капитал Кт
|
|
| Сальдо на 1 января 459 000
|
|
7)21000
|
| Оборот -
| Оборот 21000
|
|
| Сальдо на 1 февраля 480000
|
84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Дт Кт
|
7)21000
| Сальдо на 1 января 60 000
|
Оборот 21000
| Оборот
|
| Сальдо на 1 февраля 39000
|
|
Оборотная ведомость по счетам синтетического учета (руб.)
№ счета
| Наименование счетов
| Сальдо на 1 января
| Обороты за январь
| Сальдо на 1 февраля
|
Дт
| Кт
| Дт
| Кт
| Дт
| Кт
|
| Основные средства
| 250 000
| -
| -
| -
| 250 000
| -
|
| Материалы
| 54 000
| -
| 9 900
| -
| 63 900
| -
|
| Товары
| 364 000
| -
| 25 000
| -
| 389 000
| -
|
| Касса
| 2 000
| -
| 40 100
| 41500 600
|
| -
|
| Расчетные счета
| 150 000
| -
| -
|
| 59 000
| -
|
| Расчеты с подотчетными лицами
| 10 000
| -
|
| 10 000
| 1 500
| -
|
| Уставный капитал
| -
|
| -
|
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
|
| -
| -
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
| -
| 45 000
| 25 000
| 25 000
| -
| 45 000
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| -
|
|
| -
| -
| -
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
|
|
| -
| -
| -
|
| Расчеты по налогам и сборам
| -
| 5 000
| 5 000
| -
| -
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
| 60 000
| 21 000
| -
| -
| 39 000
|
| ИТОГО
|
|
|
| 188500 764000;764000
|
|
|
| | | | | | | | |
Аналитические счета к Сч 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Д Степанов
| К
|
Сн
|
|
|
4)1500
|
|
Оборот 1500
| Оборот
|
|
Сальдо на 1 февраля
|
|
|
Д
| К
|
Сн 10000
| 5)9900 11) 100
|
|
|
|
|
Оборот
| Оборот
|
|
Сальдо на 1 февраля
|
|
|
Оборотная ведомость по счетам аналитического учета (руб.)
№ п/п
| ФИО
| Сальдо на 1 января
| Обороты за январь
| Сальдо на февраля
|
|
| Дт
| Кт
| Дт
| Кт
| Дт
| Кт
|
1.
| Степанов И.К
| -
|
| 1 500
| -
| 1 500
| -
|
2.
| Иванов А.О
| 10 000
|
|
| 10 000
| -
| -
|
| ИТОГО
| 10 000
|
| 1 500
| 10 000
| 1 500
| -
|