Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
СЧЕТ 01-1 «Основные средства в организации»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 24 950 000 | ||
1 003 000 | 5а | 760 000 | |
Оборот | 1 003 000 | Оборот | 760 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 25 193 000 |
СЧЕТ 01-2 «Выбытие основных средств»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
5а | 760 000 | 5б | 760 000 |
Оборот | 760 000 | Оборот | 760 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 02 «Амортизация основных средств»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 12 230 500 | ||
5б | 760 000 | 267 000 | |
Оборот | 760 000 | Оборот | 267 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 11 737 500 |
СЧЕТ 04 «Нематериальные активы»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 670 000 | ||
98 940 | |||
Оборот | 98 940 | Оборот | |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 768 940 |
СЧЕТ 05 «Амортизация нематериальных активов»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 295 000 | ||
27 000 | |||
Оборот | Оборот | 27 000 | |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 322 000 |
СЧЕТ 07 «Оборудование к установке»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 740 000 | ||
740 000 | |||
Оборот | Оборот | 740 000 | |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 08-4 «Приобретение объектов основных средств»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 650 000 | ||
740 000 | 1 003 000 | ||
190 000 | |||
66 000 | |||
Оборот | 996 000 | Оборот | 1 101 140 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 643 000 |
СЧЕТ 08-8 «Выполнение научно-исследовательких, опытно-конструкторских и технолоических работ»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
85 000 | 98 940 | ||
25е | 10 000 | ||
27д | 3 400 | ||
28д | |||
Оборот | 98 940 | Оборот | 98 940 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 10 «Материалы»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 2 263 000 | ||
470 000 | 85 000 | ||
490 800 | |||
5г | 15 000 | ||
19 000 | |||
3 600 | |||
Оборот | 508 520 | Оборот | 575 800 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 2 195 720 |
СЧЕТ 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 153 305 | ||
84 600 | |||
34 200 | 355 355 | ||
11 880 | |||
71 370 | |||
Оборот | 202 050 | Оборот | 355 355 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 20 «Основное производство»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 25 100 | ||
300 000 | 19 000 | ||
25а | 215 000 | 1 145 440 | |
27а | 73 100 | ||
28а | |||
596 080 | |||
Оборот | 1 185 040 | Оборот | 1 164 440 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 45 700 |
СЧЕТ 25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
85 000 | 596 080 | ||
160 000 | |||
25б | 70 000 | ||
27б | 23 800 | ||
28б | |||
230 000 | |||
27 000 | |||
Оборот | 596 080 | Оборот | 596 080 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
9в | 97 800 | 434 380 | |
10а | 194 000 | ||
10в | 37 000 | ||
8 100 | |||
25в | 45 000 | ||
27в | 15 300 | ||
28в | |||
32б | 37 000 | ||
Оборот | 434 380 | Оборот | 434 380 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 43 «Готовая продукция»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 291 730 | ||
1 145 440 | 19б | 1 100 | |
37б | 1 548 832 | ||
Оборот | 1 145 440 | Оборот | 1 549 932 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 887 238 |
СЧЕТ 44 «Расходы на продажу»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
9г | 8 000 | 36 348 | |
10г | 5 500 | ||
25г | 17 000 | ||
27г | 5 780 | ||
28г | |||
Оборот | 34 348 | Оборот | 36 348 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 50 «Касса»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 51 500 | ||
300 000 | 261 600 | ||
1 900 | 38 400 | ||
Оборот | 301 900 | Оборот | 300 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 53 400 |
СЧЕТ 51 «Расчетный счет»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 6 599 000 | ||
38 400 | 1 514 300 | ||
1 910 000 | 300 000 | ||
- | |||
Оборот | 1 948 400 | Оборот | 1 814 300 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 6 733 100 |
СЧЕТ 58 «Финансовые вложения»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 080 500 | ||
- | |||
Оборот | Оборот | ||
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 080 500 |
СЧЕТ 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 005 000 | ||
1 206 000 | 554 600 | ||
4а | 190 000 | ||
4б | 34 200 | ||
6а | 66 000 | ||
6б | 11 880 | ||
467 870 | |||
Оборот | 1 206 000 | Оборот | 1 324 550 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 123 550 |
СЧЕТ 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 2 170 745 | ||
37а | 2 348 200 | 18а | 1 900 000 |
Оборот | 2 348 200 | Оборот | 1 900 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 2 618 945 |
СЧЕТ 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 305 000 | ||
13б | 14 000 | 14 000 | |
13и | 140 000 | ||
Оборот | 154 000 | Оборот | 14 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 165 000 |
СЧЕТ 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 000 000 | ||
Оборот | Оборот | ||
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 000 000 |
СЧЕТ 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 395 800 | ||
13г | - | 26а | 35 400 |
13д | 40 400 | 358 200 | |
355 355 | 124 921 | ||
Оборот | 395 755 | Оборот | 518 521 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 518 566 |
СЧЕТ 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 127 300 | ||
13е | 111 500 | 121 380 | |
25д | 3 000 | 1 428 | |
Оборот | 114 500 | Оборот | 122 808 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 135 608 |
СЧЕТ 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 306 100 | ||
15а | 250 000 | 360 000 | |
56 100 | |||
41 200 | |||
Оборот | 347 300 | Оборот | 360 000 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 318 800 |
СЧЕТ 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
15б | 11 600 | ||
8 100 | |||
1 900 | |||
1 600 | |||
Оборот | 11 600 | Оборот | 12 520 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 1 200 | ||
19в | 1 100 | 26в | 2 300 |
Оборот | 1 100 | Оборот | 2 300 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 76-1 «Расчеты с разными дебиторами»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 15 000 | ||
18б | 10 000 | ||
Оборот | Оборот | 10 000 | |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 5 000 |
СЧЕТ 76-2 «Расчеты с разными кредиторами»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 3 800 | ||
13в | |||
13з | 1 900 | 56 100 | |
- | - | ||
2 900 | |||
Оборот | 2 400 | Оборот | 59 500 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 60 900 |
СЧЕТ 80 «Уставный капитал»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 23 200 000 | ||
Оборот | Оборот | ||
Сальдо на 31.12.0Хг. | 23 200 000 |
СЧЕТ 83 «Добавочный капитал»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 500 000 | ||
Оборот | Оборот | ||
Сальдо на 31.12.0Хг. | 500 000 |
СЧЕТ 84 «Нераспределенная прибыль (Непокрытый убыток)»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 795 079 | ||
2 348 540 | |||
Оборот | Оборот | 2 348 540 | |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 3 143 619 |
СЧЕТ 90 «Продажи»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
434 380 | 37а | 2 348 200 | |
37б | 1 548 832 | 29 560 | |
358 200 | |||
36 348 | |||
Оборот | 2 377 760 | Оборот | 2 377 760 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 91 «Прочие доходы и расходы»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
5в | 5г | 15 000 | |
14 000 | 19а | 3 600 | |
4 600 | |||
Оборот | 18 600 | Оборот | 18 600 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
СЧЕТ 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | |||
19б | 1 100 | 19в | 1 100 |
1 600 | 26г | ||
Оборот | 2 700 | Оборот | 1 700 |
Сальдо на 31.12.0Хг. | 1 000 |
СЧЕТ 99 «Прибыли и убытки»
Дебет | Кредит | ||
Номер операции | Сумма | Номер операции | Сумма |
Сальдо на 01.12.0Хг. | 2 498 421 | ||
29 560 | 4 600 | ||
124 921 | |||
2 348 540 | |||
Оборот | 2 503 021 | Оборот | 4 600 |
Сальдо на 31.12.0Хг. |
Приложение 2
Дата публикования: 2015-01-14; Прочитано: 423 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!