Нормативные акты Банка России

Нормативные акты Банка России, регулирующие отношения в сфере обеспечения безопасности банков, издаются в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в форме указаний, положений и инструкций.

Нормативные акты Банка России, регулирующие правоотношения в сфере обеспечения безопасности кредитных организаций (коммерческих банков), разграничены на две основные группы. В первую входят нормативные предписания, устанавливающие обязательные для банков правила и условия безопасности банковской деятельности. Вторая группа нормативных актов устанавливает механизм реализации Банком России полномочий в области контроля и надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства.

К ведомственным нормативным предписаниям, имеющим цель обеспечить выполнение требований безопасности в процессе создания и регистрации банков относятся:

1. Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

2. Инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» в целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы России, защиты интересов вкладчиков и кредиторов устанавливает обязательные нормативы.

Долговременные нормативные акты, устанавливающие правила обеспечения безопасности безналичных и наличных расчетов включают:

1. Положение ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» устанавливает технологию безопасного проведения операций по безналичным расчетам в валюте России и на ее территории с использованием предусмотренных российским законодательством расчетных документов (платежные поручения, аккредитивы, инкассовые поручения, чеки, переводы денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование), электронные переводы денежных средств). Положение, разработанное с учетом криминалистических рекомендаций технического и методического характера, содержит строго определенные формы безналичных расчетов, процедуры приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений и порядок их выполнения.

2. Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» устанавливает порядок безопасного совершения кассовых операций с участием физических и юридических лиц, а также инкассации денежных средств и других ценностей для кредитных организаций и их филиалов, действующих на территории России.

3. Распоряжение ЦБ РФ от 21.06.2010 № Р-705 о введении в действие стандарта Банка России СТО БР ИББС-1.0-2010 «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения» устанавливает требования к обеспечению информационной безопасности в организациях банковской системы России.

К методическим рекомендациям Банка России, посвященные вопросам разработки и осуществления мер защиты банков от противоправных посягательств относят:

1. Рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации {отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма даны в приложении к письму ЦБ РФ от 13.07.2005 № 99-Т.

2. Методические рекомендации по проверке кассовой работы, утвержденные письмом ЦБ РФ от 04.06.1996 № 25-1-601, информируют банки о методах проверки защищенности наличных денег и других ценностей от противоправных посягательств.

Нормативные акты, регламентирующие вопросы организации и функционирования системы внутреннего контроля банка включают:

Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» предписывает банку обязанность создать систему внутреннего контроля, основными задачами которой являются своевременное выявление действий и обстоятельств, угрожающих порядку функционирования и имуществу банка, принятие решений, направленных на их устранение.

В нормативные акты, устанавливающие право Банка России получать от банков необходимую информацию об их деятельности и требовать по ней разъяснений входят:

1. Указание ЦБ РФ от 16.07.2012 № 2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» устанавливает обязанность кредитных организаций систематически (с предписанной периодичностью по разработанной Банком России форме) представлять информацию, необходимую для целей банковского надзора и регулирования, в том числе для анализа состояния безопасности кредитной организации.

Наряду с отчетностью по установленным формам Банк России вправе запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения и разъяснения в разовом порядке, а также проводить единовременные обследования деятельности кредитных организаций. Кроме сведений, представляемых в виде периодических отчетов, Банк России наделен правом получать информацию, представляемую в особом порядке. К этим сведениям относится информация, которая представляется для получения предварительного согласия Банка России по вопросам, возникающим в процессе создания и функционирования банка.

2. Инструкция ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» предоставляет Банку России право запрашивать у кредитной организации или ее учредителей любую информацию о финансовом состоянии и деятельности лица, способного прямо или косвенно определять решения, принимаемые кредитной организацией или ее учредителями (п. 2.3).

3. Специально выделенным видом информации, предоставляемой Банку России кредитной организацией, являются сведения о состоянии внутреннего контроля банка.

Обо всех существенных изменениях системы внутреннего контроля (в частности, о назначении и освобождении от должности руководителя службы внутреннего контроля) банк обязан уведомить в трехдневный срок территориальное учреждение Банка России.

Нормативные акты, регламентирующие порядок проверок коммерческих банков и их филиалов включают:

1. Инструкция ЦБ РФ от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведении проверок кредитных организаций {их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» устанавливает порядок проверки кредитных организаций и их филиалов с целью выявить ситуацию, угрожающую интересам кредиторов и вкладчиков, проверить соблюдение кредитными организациями и их филиалами банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

Периодичность проверок банков устанавливается Банком России, как правило, не реже одного раза в два года. Кредитные организации (их филиалы) в период проверки должны содействовать ее проведению.

Оценка работы банка по результатам материалов проверки может сопровождаться необходимыми рекомендациями, а в установленных случаях — предписаниями по устранению выявленных недостатков. Контроль за выполнением предписаний и рекомендаций, направленных кредитной организации (филиалу), осуществляется подразделениями банковского надзора.

Содержание и порядок применения мер надзорного и административного характера в случае нарушения кредитной организацией банковского законодательства и ведомственных нормативных актов регламентированы следующими документами.

Инструкция о применении к кредитным организациям мер воздействия от 31.03.1997 № 59, введенная в действие приказом ЦБ РФ от 31.03.1997 № 02-139, устанавливает порядок применения к кредитным организациям предупредительных и принудительных мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности.