Расчёт постоянных затрат на создание турпродукта

№ п/п	Вид расходов	Примечание	Общая сумма, тыс. руб.
	ФОТ по трудовому договору	7 чел. за месяц	59,85
	Отчисления на социальное страхование	0,2% от ФОТ	1,197
	ЕСН	35,6% от ФОТ	21,31
	Расходы на аренду офисного помещения		31,35
	Расходы на рекламу в Интернет		27,1
	Расходы на рекламу в журнале (“Туризм и отдых”, модуль 1/16 (91х31))	Разворот	17,6
	Расходы на страхование туристов	На 95 чел (80%)	48,74
	Расходы на ж/д транспорт Москва-Вильнюс, Клайпеда - Москва (купе)	130 у.е на 1 взр.	297,83
	Расходы на визовый сбор		54,15
	Расходы на бронирование мест размещения г. Вильнюс	43 ном.DBL	85,78
	Расходы на бронирование г. Паланга	43 ном. DBL	772,06
	Расходы на переезд Вильнюс-Паланга (миниавтобус Мерседес – Спринтер)		11,4
	Расходы на экскурсионную программу в г. Вильнюс		9,12
	Итого:		1437,48

Расчет приведен на 1 месяц работы (табл. 10) из расчёта на 118 потребителей (4 заезда в месяц) при 80 % заполняемости (95 потребителей)

Денежные потоки за период подготовки и реализации проекта

Месяц	Апрель I	Май II	Июнь III	Июль IV	Август V	Сентябрь VI
Приток, тыс. руб	0,0	290,4	475,2	541,2	356,4	290,4
Отток, тыс. руб	31,4	302,6	435,8	496,3	326,8	266,3
Сальдо тыс. руб.	-31,4	-12,2	39,4	44,9	29,6	24,1

Расчёт чистого дисконтированного дохода проекта

Месяц	Д	К	К-т	Д'	К'	ЧДД	ЧТС
I	0,0	31,4	0,943	0,0	29,6	-29,6	-29,6
II	290,4	302,6	0,890	258,5	269,3	-10,9	-40,5
III	475,2	435,8	0,840	399,0	365,9	33,1	-7,4
IV	541,2	496,3	0,792	428,7	393,1	35,6	28,1
V	356,4	326,8	0,747	266,3	244,2	22,1	50,2
VI	290,4	266,3	0,705	204,7	187,7	17,0	67,2
Итого	1953,6	1859,3		1557,2	1490,0	67,2

К-т – коэффициент дисконтирования

Д’ – дисконтированный доход

К’ – дисконтированные издержки.

ЧДД – чистый дисконтированный доход

ЧТС - чистая текущая стоимость (накопленный ЧДД).