Й учебный вопрос: Общая схема безналичных расчетов

В соответствии с действующим законодательством расчеты между организациями осуществляют банки и небанковские кредитные учреждения. Банки взаимодействуют друг с другом через расчетно-кассовые центры (РКЦ) либо напрямую через корреспондентские счета, открытые у банков-контрагентов. Общая схема безналичных расчетов приведена на рис. 4.1.

Расчетно-кассовые центры являются учреждениями Банка России и созданы по территориальному принципу. Коммерческий банк открывает в РКЦ корреспондентский счет (счет НОСТРО). Расчеты между РКЦ непосредственно по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям проходят через счета межфилиальных оборотов (МФО). Средством расчета служит авизо, посылаемое одним контрагентом другому; используется исключительно в расчетах между банками и кредитными учреждениями.

Авизо – извещение об изменениях в состоянии взаимных расчетов,

Основной недостаток расчетов через РКЦ заключается в том, что клиент не сможет провести платеж даже при наличии у него средств на счете в банке, если на корреспондентском счете банка в РКЦ средства отсутствуют. Кроме того, в процессе расчетов между банками появляется еще одно звено (РКЦ), что усложняет расчеты и увеличивает срок исполнения платежей.

Для ускорения расчетов, а также для исключения возможности злоупотреблений, банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга на основе межбанковских соглашений. В этом случае необходимость использования МФО отпадает, так как РКЦ участия в расчетах не принимают.

Ускорению расчетов способствует также организация зачета взаимных требований банковскими учреждениями (межбанковский клиринг). Межбанковский клиринг может осуществляться как на базе РКЦ, так и специализированными центрами, созданными банками определенного района, или банками, входящими в одну группу.

Клиринговый центр является юридическим лицом, созданным, как правило, в форме АО. В качестве учредителей клиринговых центров выступают крупные коммерческие банки. Отношения между клиринговыми центрами и участниками регламентируются договором о расчетном обслуживании, после чего клиентам клиринговых центров открываются специальные лицевые счета.