Ресурси мережі Інтернет 3 страница
А
Інша дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами
357
Інші нараховані доходи
А
Нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування
А
Інші нараховані доходи
А
Прострочені інші нараховані доходи
359
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку
КА
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку
КА
Резерви під заборгованість за іншими нарахованими доходами
Інші пасиви банку
360
Доходи майбутніх періодів
П
Доходи майбутніх періодів
361
Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку
П
Кредиторська заборгованість з придбання активів
П
Кредиторська заборгованість за фінансовим лізингом (орендою)
П
Кредиторська заборгованість за послуги
362
Розрахунки за податками та обов'язковими платежами
П
Кредиторська заборгованість за податком на прибуток
П
Відстрочені податкові зобов'язання
П
Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами, крім податку на прибуток
П
Кредиторська заборгованість за зборами до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
363
Розрахунки з акціонерами (учасниками)
П
Внески за незареєстрованим статутним капіталом
П
Кредиторська заборгованість перед акціонерами (учасниками) банку за дивідендами
364
Кредиторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами
П
Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку
П
Кредиторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку
П
Кредиторська заборгованість за фінансові послуги, що отримані банком
365
Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку
П
Заборгованість працівникам банку на відрядження
П
Заборгованість працівникам банку на господарські витрати
П
Нарахування працівникам банку за заробітною платою
П
Утримання з працівників банку на користь третіх осіб
П
Нараховані відпускні до сплати
П
Забезпечення оплати відпусток
П
Інша кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами
366
Субординований борг банку
П
Субординований борг банку
П
Нараховані витрати за субординованим боргом
Продовження додатка А
367
Інші нараховані витрати
П
Нараховані витрати за розрахунково-касове обслуговування
П
Інші нараховані витрати
369
Банківські резерви на покриття ризиків і витрат
П
Резерви за виданими зобов'язаннями
П
Резерви за іншими операціями за позабалансовими рахунками
Клірингові рахунки, суми до з'ясування та транзитні рахунки
370
Клірингові рахунки
АП
Клірингові рахунки за розрахунками платіжними картками
371
Дебетові суми до з'ясування
А
Дебетові суми до з'ясування
372
Кредитові суми до з'ясування
П
Кредитові суми до з'ясування
373
Транзитні рахунки
АП
Транзитний рахунок за іншими розрахунками
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
380
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
АП
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
АП
Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів
381
Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками
АП
Переоцінка фінансових інструментів в іноземній валюті та банківських металах, що обліковуються за позабалансовими рахунками
АП
Переоцінка інших фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками
Розрахунки між філіями банку
390
Розрахунки між філіями банку
АП
Рахунки філій, що відкриті в банку
АП
Рахунки, що відкриті для філій банку
А
Розрахунки за коштами, що надані філіям банку
П
Розрахунки за коштами, що отримані від філій банку
А
Нараховані доходи за коштами, що надані філіям банку
П
Нараховані втрати за коштами, що отримані від філій банку
А
Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою між філіями банку
П
Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою між філіями банку
392
Транзитні рахунки за розрахунками між філіями банку
А
Транзитні рахунки для дебетових сум, що не були підтверджені філіями банків, розташованими в Україні
П
Транзитні рахунки для кредитових сум, що не були підтверджені філіями банків, розташованими в Україні
Клас 4. Фінансові та капітальні інвестиції
Інвестиції в асоційовані компанії
410
Інвестиції в асоційовані компанії
А
Інвестиції в асоційовані банки
Продовження додатка А
А
Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи
А
Інвестиції в інші асоційовані компанії
Інвестиції в дочірні компанії
420
Інвестиції в дочірні компанії
А
Інвестиції в дочірні банки
А
Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи
А
Інвестиції в інші дочірні компанії
А
Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії
Нематеріальні активи
430
Нематеріальні активи
А
Нематеріальні активи
КА
Накопичена амортизація нематеріальних активів
431
Капітальні інвестиції в нематеріальні активи
А
Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію нематеріальними активами
432
Гудвіл, що виник у результаті придбання
П
Негативний гудвіл
А
Гудвіл
Основні засоби
440
Основні засоби
А
Основні засоби
КА
Знос основних засобів
441
Інвестиційна нерухомість
А
Інвестиційна нерухомість
КА
Знос інвестиційної нерухомості
443
Капітальні інвестиції за основними засобами
А
Капітальні інвестиції за незавершеним будівництвом і за не введеними в експлуатацію основними засобами
А
Обладнання, що потребує монтажу
Інші необоротні матеріальні активи
450
Інші необоротні матеріальні активи
А
Іншінеоборотні матеріальні активи
КА
Знос інших необоротних матеріальних активів
453
Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)
А
Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)
Клас 5. Капітал банку
Статутний капітал та інші фонди банку
500
Статутний капітал банку
П
Зареєстрований статутний капітал банку
КП
Несплачений зареєстрований статутний капітал банку
КП
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)
П
Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу
Продовження додатка А
501
Емісійні різниці
П
Емісійні різниці
502
Загальні резерви та фонди банку
П
Загальні резерви
П
Резервні фонди
П
Інші фонди банку
503
Результати минулих років
П
Нерозподілені прибутки минулих років
А
Непокриті збитки минулих років
504
Результати звітного року, що очікують затвердження
П
Прибуток звітного року, що очікує затвердження
А
Збиток звітного року, що очікує затвердження
Результати переоцінки
510
Результати переоцінки
П
Результати переоцінки основних засобів
П
Результати переоцінки нематеріальних активів
АП
Результати переоцінки цінних паперів у портфелі банку на продаж
П
Результати переоцінки інвестицій в асоційовані та дочірні компанії
П
Результати переоцінки за операціями хеджування
Клас 6. Доходи
Процентні доходи
600
Процентні доходи за коштами, що розміщені в Національному банку України
П
Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в НБУ
П
Процентні доходи за коштами, що надані НБУ за операціями репо
П
Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в НБУ
601
Процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках
П
Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в інших банках
П
Процентні доходи за депозитами овернайт, що розміщені в інших банках
П
Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
П
Процентні доходи за довгостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
П
Процентні доходи за кредитами овернайт, що надані іншим банкам
П
Процентні доходи за кредитами, що надані іншим банкам за операціями репо
П
Процентні доходи за кредитами овердрафт та короткостроковими кредитами, що надані іншим банкам
П
Процентні доходи за довгостроковими кредитами, що надані іншим банкам
П
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий іншим банкам
602
Процентні доходи за кредитами, що надані суб'єктам господарювання
П
Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані суб'єктам господарювання
Продовження додатка А
П
Процентні доходи за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
П
Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
П
Процентні доходи за операціями з факторингу із суб'єктами господарювання
П
Процентні доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
П
Процентні доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
П
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий суб'єктам господарювання
603
Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
П
Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
П
Процентні доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
П
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
П
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
604
Процентні доходи за кредитами, що надані фізичним особам
П
Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані фізичним особам
П
Процентні доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
П
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий фізичним особам
П
Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
П
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
605
Процентні доходи за цінними паперами
АП
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються НБУ, у портфелі банку на продаж
АП
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються НБУ, у портфелі банку до погашення
АП
Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку на продаж
АП
Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку до погашення
АП
Процентні доходи за цінними паперами, емітованими НБУ, у портфелі банку на продаж
АП
Процентні доходи за цінними паперами, емітованими НБУ, у портфелі банку до погашення
АП
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються НБУ, у торговому портфелі банку
АП
Процентні доходи за цінними паперами в торговому портфелі банку
608
Процентні доходи за операціями з філіями банку
П
Процентні доходи за операціями з філіями банку
609
Інші процентні доходи
П
Інші процентні доходи
Продовження додатка А
Комісійні доходи
610
Комісійні доходи за операціями з банками
П
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування банків
П
Комісійні доходи від кредитного обслуговування банків
П
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для банків
П
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для банків
П
Комісійні доходи від довірчого обслуговування банків
П
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з банками
П
Інші комісійні доходи за операціями з банками
611
Комісійні доходи за операціями з клієнтами
П
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів
П
Комісійні доходи від кредитного обслуговування клієнтів
П
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для клієнтів
П
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів
П
Комісійні доходи від довірчого обслуговування клієнтів
П
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з клієнтами
П
Інші комісійні доходи за операціями з клієнтами
618
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
П
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
Результат від торговельних операцій
620
Результат від торговельних операцій
АП
Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку
АП
Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами
АП
Результат від торговельних операцій з іншими фінансовими інструментами
Інші операційні доходи
630
Дохід у вигляді дивідендів
П
Дохід у вигляді дивідендів
631
Дохід від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії
П
Дохід від інвестицій в асоційовані компанії
П
Дохід від інвестицій у дочірні компанії
638
Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
П
Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
639
Інші операційні доходи
П
Дохід від наданих кредитів, розміщених вкладів (депозитів) за ставкою, яка вища, ніж ринкова
АП
Результат від продажу цінних паперів з портфеля банку на продаж
П
Доходи від оперативного лізингу (оренди)
П
Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового характеру
П
Штрафи, пені, що отримані банком
Продовження додатка А
П
Дохід від отриманих кредитів, залучених вкладів (депозитів) за ставкою, яка нижча, ніж ринкова
П
Інші операційні доходи
Інші доходи
649
Інші доходи
П
Позитивний результат від продажу нематеріальних активів та основних засобів
П
Інші доходи
Повернення списаних активів
671
Повернення списаних активів
П
Повернення раніше списаної безнадійної дебіторської заборгованості за операціями з банками
П
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості інших банків
П
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості за кредитами, що надані клієнтам
П
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів на продаж
П
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
П
Повернення раніше списаної безнадійної іншої дебіторської заборгованості та інших активів банку
П
Повернення раніше списаних безнадійних доходів минулих років
Клас 7. Витрати
Процентні витрати
700
Процентні витрати за коштами, що отримані від Національного банку України
А
Процентні витрати за коштами на вимогу, що отримані від НБУ
А
Процентні витрати за коштами, що отримані від НБУ за операціями репо
А
Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від НБУ
А
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від НБУ
701
Процентні витрати за коштами, що отримані від інших банків
А
Процентні витрати за коштами на вимогу інших банків
А
Процентні витрати за депозитами овернайт інших банків
А
Процентні витрати за короткостроковими вкладами (депозитами) інших банків
А
Процентні витрати за довгостроковими вкладами (депозитами) інших банків
А
Процентні витрати за кредитами овернайт, що отримані від інших банків
А
Процентні витрати за кредитами, що отримані від інших банків за операціями репо
А
Процентні витрати за кредитами овердрафт та короткостроковими кредитами, що отримані від інших банків
А
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від інших банків
702
Процентні витрати за операціями із суб'єктами господарювання
А
Процентні витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання
АП
Процентні витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання
Продовження додатка А
А
Процентні витрати за фінансовим лізингом (орендою)
703
Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України
А
Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України
704
Процентні витрати за операціями з фізичними особами
А
Процентні витрати за коштами на вимогу фізичних осіб
АП
Процентні витрати за строковими коштами фізичних осіб
705
Процентні витрати за цінними паперами власного боргу
АП
Процентні витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком, крім ощадних (депозитних) сертифікатів
АП
Процентні витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком, крім ощадних (депозитних) сертифікатів
АП
Процентні витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами власного боргу, емітованими банком
АП
Процентні витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами власного боргу, емітованими банком
АП
Процентні витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком
706
Процентні витрати за кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій
А
Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій
А
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій
707
Процентні витрати за операціями з небанківськими фінансовими установами
А
Процентні витрати за коштами на вимогу небанківських фінансових установ
АП
Процентні витрати за строковими коштами небанківських фінансових установ
Процентні витрати за операціями з філіями банку
А
Процентні витрати за операціями з філіями банку
Інші процентні витрати
А
Процентні витрати за субординованим боргом
А
Інші процентні витрати
Комісійні витрати
710
Комісійні витрати
А
Комісійні витрати на розрахунково-касове обслуговування
А
Комісійні витрати на кредитне обслуговування
А
Комісійні витрати за операціями з цінними паперами
А
Комісійні витрати за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів
А
Комісійні витрати на довірче обслуговування
А
Комісійні витрати за позабалансовими операціями
А
Інші комісійні витрати
А
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
А
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
Продовження додатка А
Дата публикования: 2014-11-26 ; Прочитано: 228 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!
studopedia.org - Студопедия.Орг - 2014-2024 год. Студопедия не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования
(0.008 с) ...