Отчеты.Налоговая отчетность.Индивидуальная карточка ЕСН

В конце года формируются итоговые индивидуальные карточки ЕСН по каждому сотруднику.

Карточка ЕСН вызывается по траектории Отчеты.Налоговая отчетность.индивидуальная карточка по ЕСН (рис зк61).

Действия по активизации отчета стандартны.

Результаты по ЕСН для сотрудника Акуловой приведены в виде двух фрагментов

карточки ЕСН (рис зк62-зк63).

рис зк61

В фрагменте отчета рис зк62 видим, что доход за два месяца у Акуловой =12000руб.

Налоговые льготы по ЕСН отсутствуют. Поэтому налоговая база для начисления налогов

по ЕСН =12000руб

рис зк62

В фрагменте отчета рис зк63 в нижней строке приведены рассчитанные налоги

по ЕСН: - в федеральный бюджет 12000*0.28=3360руб;

- ФФОМС 12000*0.002=24руб;

- ТФОМС 12000*0.034=408руб;

- ФСС РФ 12000*0.04=480руб.

рис зк63

2.12. Взаимодействие конфигураций «Зарплата+Кадры» и «1С:Бухгалтерия 7.7

Конфигурация «З+К» не обязательно требует взаимодействия с «Бухгалтерией».

Например, если от системы требуется только расчет зарплаты и не требуется отображения результатов расчетов в бухгалтерском балансе, то никаких действий

по синхронизации двух систем осуществлять не нужно.

И наоборот, если требуется отображение результатов расчетов зарплаты в бухгалтерском балансе, то необходимо обеспечить возможность взаимодействия

этих двух систем. Далее рассматриваются действия по обеспечению взаимодействию

«З+К» и «Бухгалтерии», которые сводятся к переброске фрагмента плана счетов

и аналитики из «Бухгалтерии» в «З+К», формированию шаблонов проводок в

«З+К», привязке шаблонов проводок к видам расчетов, по которым будут

формироваться проводки, собственно к формированию проводок и к выгрузке

проводок в «Бухгалтерию».

Во время работы стартового помощника (смотри п.2.1 рис зк4 –Обмен данными с бухгалтерской программой) выбрана в качестве бухгалтерской программы для обмена

данными с «Зарплатой» 1С:Бухгалтерия 7.7. ред4.5.

Обмен носит двусторонний характер.

Изначально в «Зарплате» отсутствует план счетов и сопутствующая аналитика в виде

объектов аналитического учета. Для обеспечения синхронизации «Зарплаты» и «Бухгалтерии», на первом этапе настройки сразу же после работы стартового помощника

из бухгалтерии выгружается фрагмент плана счетов, необходимый для формирования

проводок по зарплате и сопутствующая аналитика.

Для этого необходимо открыть «Бухгалтерию» по траектории Сервис- Обмен данными-

выгрузка данных в «З+К» (рис зк64).

В поле «Имя файла выгрузки» система предлагает имя файла. Его нужно запомнить

(записать на бумаге, чтобы позднее не вспоминать). В принципе, можно перебрасывать только фрагмент плана счетов, но это лишние сложности, и потому рекомендуем перебросить без размышлений весь план счетов. Для этого просто нажать кнопку

«Выгрузить».

рис зк64

После выгрузки в файле выгрузки будет содержаться план счетов и содержимое всех справочников, которые обслуживают аналитику. Поэтому перед выгрузкой необходимо

заполнить,те справочники которые имеют отношение к зарплате, конкретными значениями. Какие справочники и значения этих справочников требуются «Зарплате»?

Это определяется тем какой счет отнесения затрат по зарплате выбран по умолчанию. Выберем счет 20. Счет 20 обслуживаются тремя справочниками:

Виды номенклатуры, Затраты на производство и Подразделения.

Поэтому еще до начала выгрузки необходимо заполнить: -Справочник.Статьи затрат

(рис зк65) очевидными позициями;

-Справочник.Виды номенклатуры,теми позициями на производство которых будет относится оплата труда(рис зк66).

рис зк65

рис зк66

После выгрузки из «Бухгалтерии» плана счетов и аналитики «Бухгалтерию»

можно закрыть.

Затем открыть «З+К» и по траектории Сервис-Обмен данными –Загрузка данных

откроется диалог с помощью которого указать путь к ранее записанному файлу выгрузки.

(Рис зк67).После нажатия кнопки «Загрузить данные» в «З+К» будет передан из бухгалтерии будет передан план счетов и аналитика. Убедится в правильности передачи

можно открыв Справочники.Бухучет зарплаты.(План счетов, Виды субконто,

Значения субконто).

рис зк67

Теперь можно, опираясь на план счетов и аналитику «Бухгалтерии»,

сформировать шаблоны проводок, на основании которых параллельно с расчетом

зарплаты будут формироваться бухгалтерские проводки для последующей передачи

в «Бухгалтерию».

Первое что нужно сделать –это сформировать проводку «по умолчанию», используя диалог (рис зк68), который вызывается по траектории Сервис-Настройки-

закладка Зарплата и бухучет.

рис зк68

В поле «Проводка по умолчанию» после нажатия кнопки справа откроется

диалог (рис зк69), который надо заполнить так как на рисунке.

После этого параллельно с расчетом зарплаты можно сформировать

Проводку (правда всего одну 20-70 сумма всего начислено).

Для того чтобы получить отчет по проводкам нужно открыть диалог по траектории

Отчеты-Свод проводок и данных налогового учета (рис зк70).

Можно получить проводки как по всем сотрудникам так и по любым разрезам, включая

одного сотрудника.

Для удобства отслеживания приведем свод проводок только для сотрудника Акуловой (рис зк71). Обратим внимание - НДФЛ считается, но проводок по НДФЛ пока нет, поскольку не сформирован шаблон проводки по НДФЛ.

рис зк69

рис зк70

рис зк71

Рассмотрим процесс формирования остальных шаблонов проводок, кроме

проводки «по умолчанию», которая стоит особняком, на примере проводки по НДФЛ.

По траектории Справочники-Виды расчетов-Удержания-НДФЛ (рис зк72)

дойти до диалога (рис зк73)

рис зк72

Этот, вначале пустой диалог, заполнить так как показано на рисунке.

рис зк73

Теперь свод проводок для Акуловой пополнится еще одной проводкой по НДФЛ

(рис зк74) (68.1-70 Сумма НДФЛ).

рис зк74

Рассмотрим формирование шаблонов проводок для ЕСН.

Техника формирования шаблонов аналогична проводкам по НДФЛ.

По траектории справочники –Виды расчетов –ЕСН и страховые взносы (рис зк75)

и далее, по каждому налогу индивидуально, задать шаблоны.

рис зк75.

На рис зк76 – зк80 приведены шаблоны проводок по всем налогам, связанным с ЕСН.

Рекомендуем без самодеятельности провести формирование по аналогии с рисунками.

рис зк76

рис зк77

рис зк77

рис зк78

рис зк79

рис зк80

На рис зк81 приведен полный свод проводок по сотруднику Акуловой.

рис зк81.

На рис зк82 приведен свод проводок по всем сотрудникам вместе взятым.

рис зк82.

Теперь можно приступить к передаче проводок из «З+К» в «Бухгалтерию».

Для этого по траектории Сервис-Обмен данными –Выгрузка данных бухгалтерского

и налогового учета открыть диалог (рис зк83), смысл и возможности которого понятны из рисунка.

Система сама предложит имя файла в поле «Имя файла выгрузки», которое нужно запомнить. По кнопке «Выгрузить» проводки по зарплате выгружаются в файл.

рис зк83

Закрыть «З+К». Открыть «Бухгалтерию».

Далее по траектории Сервис-Обмен данными-Загрузка данных открыть

диалог (рис зк84), в котором указать ранее запомненное имя файла загрузки.

По кнопке «Загрузить данные» произойдет прием проводок по зарплате.

рис зк84

Результаты переноса проводок можно увидеть в Оборотно- сальдовой

ведомости(рис зк85) и любых других отчетах, имеющих отношение к зарплате.

рис зк85

Сравни суммы на рис зк85 и суммы в своде проводок (рис зк82).

На этом рассмотрение конфигурации «Зарплаты +Кадры» с принципиальных позиций

завершено.

Разумеется за пределами рассмотрения осталось огромное количество вопросов, которые

носят оттенок детализации, но не принципов.

Студент, выполнивший однажды рассмотренные задачи по принципу «делай как я»,

будет способен к самостоятельной работе в конфигурациях «Зарплата +Кадры» и «Бухгалтерии».

3. Работа в среде 1С: Предприятие 7.7 (конфигурация «Торговля+Склад»)

Конфигурация «Т+С» разработана специально для реализации учета торговых операций и поэтому учитывает такие тонкости торговли, которые нельзя осуществить в «Бухгалтерии», в силу ее общности (всего понемногу). Отсюда предметом рассмотрения

в этом разделе будут не те очевидные задачи, которые рассматривались в «Бухгалтерии», а специфические проблемы торговли.