Примерные билеты для проведения экзамена по курсу

“Имущественное и личное страхование”.

Билет 1

1. Понятие риска. Понятие страхового риска и его признаки. Материальное воплощение риска — ущерб и убытки. Объективная необходимость ликвидации убытков. Риск как основа страховых отношений. Страховая защита как способ минимизации рисков и их последствий. Страхование как метод компенсации убытков.

2. Современное состояние страхового рынка России. Перспективы и проблемы развития отдельных сегментов национального страхового рынка. Покупатели страховых услуг — страхователи. Факторы, определяющие потребность в страховой защите. Спрос на страховую защиту и ее предложение. Ценовая конкуренция на страховом рынке России. Методы и формы государственного регулирования страхового рынка. Антимонопольные ограничения страховой деятельности в РФ.

3. Страхование предпринимательских рисков. Реальный ущерб и упущенная выгода. Неустойки. Объект страхования. Страховой случай. Страховая сумма. Убытки. Виды страхования предпринимательских рисков. Страхование на случай неисполнения обязательств контрагентами предпринимателя. Суброгация.

4. Тест №1.

5. Задача 1.

Билет 2

1. Страховой фонд как материальный носитель страховых отношений. Методы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды, формы и назначение. Самострахование как метод образования страховых фондов, его преимущества и недостатки. Создание страховых фондов методом страхования. Характерные особенности и преимущества формирования страхового фонда страховщиком.

2. Современное состояние страхового рынка России. Перспективы и проблемы развития отдельных сегментов национального страхового рынка. Страховые посредники как участники рынка. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Особенности функционирования страховых агентов и брокеров.

3. Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая). Особенности страхования с государственной поддержкой.

4. Тест №2.

5. Задача 2.

Билет 3

1. Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования. Место страхования в системе экономических отношений.

2. Понятие страхового рынка. Эволюция российского страхового рынка. Роль страхового рынка в развитии национальной экономики. Институциональный состав и структура страхового рынка. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Участие иностранного капитала в учреждении страховых организаций. Современное состояние страхового рынка России. Перспективы и проблемы развития отдельных сегментов национального страхового рынка.

3. Страхование грузов. Страхование по генеральному полису.

4. Тест №3.

5. Задача 3.

Билет 4

1. Сфера применения страхования. Потребности и возможности развития страхования в России. Роль страхования в рыночной экономике. Необходимость классификации в страховании. Основания и принципы классификации в страховании.

2. Портфельные индикаторы мошенничества. Пример балльного теста криминогенности ДТП. Индикаторы страхового мошенничества при заключении договора страхования. Индикаторы страхового мошенничества при рассмотрении заявления на выплату.

3. Страхование имущества юридических лиц.

4. Тест №4.

5. Задача 4.

.

Билет 5

1. Имущественный интерес как объект страхования. Классификация страхования по объектам в соответствии с Гражданским кодексом РФ (часть II, гл. 48) и «Законом об организации страхового дела в РФ». Классификация страхования по формам, отраслям, подотраслям и видам. Особенности классификации по видам страховой деятельности. Другие варианты классификации. Классификация отраслей и услуг в области страхования, установленная Директивами ЕС.

2. Мошенничество с участием страховых посредников. Заключение договора страхования после наступления страхового случая. Незаконное посредничество и превышение полномочий. Меры противодействия.

3. Страхование судов (водного транспорта).

4. Тест №5.

5. Задача 5.

Билет 6

1. Понятие страховых правоотношений, субъектный состав и источники возникновения. Нормы гражданского, административного, финансового и государственного права, регулирующие страховую деятельность. Общие и специальные нормативные акты.

2. Мошенничество в сфере имущественного страхования. ОСАГО. Меры профилактики мошенничеств в ОСАГО. Автокаско. Меры противодействия мошенничествам в автостраховании. Страхование имущества от огня и других опасностей. Иные виды страхования имущества и ответственности.

3. Страхование каско.

4. Тест №6.

5. Задача 6.

Билет 7

1. Нормы Гражданского Кодекса РФ, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности. Содержание основных положений и статей главы 48 «Страхование» ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в РФ».

2. Мошенничество в сфере личного страхования. Страхование от несчастных случаев. Страхование жизни. Меры пресечения мошенничества в страховании жизни и от несчастного случая: Страхование граждан, выезжающих за рубеж. Меры противодействия мошенничествам в страховании туристов.

ДМС. Меры предупреждения мошенничеств в медицинском страховании.

3. Страхование гражданской ответственности перевозчика.

4. Тест №1.

5. Задача 7.

Билет 8

1. Законодательство, регулирующее правовой статус федерального органа государственного страхового надзора в РФ. Место, роль, основные функции и правомочия страхового надзора. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора.

2. Основные формы страховых мошенничеств и меры их пресечения в различных видах страхования. Преступления против страховщика и страхователя: мошенничество обман злоупотребление доверием (ст. 159 УК) Подделка печатей бланков похищение повреждение документов штампов печатей ложные показания заключения экспертов злоупотребление полномочиями коммерческий подкуп присвоение растрата кража. Внутрифирменные и внешние. Субъекты преступлений: сотрудники СК, Страховые посредники, Страхователи (выгодоприобретатели).

3. Страхование ответственности за качество работ, услуг.

4. Тест №2.

5. Задача 8.

Билет 9

1. Договор страхования как основа реализации страховых отношений. Принципы, лежащие в основе договора страхования. Содержание и особенности договора страхования. Виды договоров страхования. Существенные и несущественные условия договора страхования.

2. Понятия платежеспособности и финансовой устойчивости страховой организации. Факторы обеспечения финансовой устойчивости. Отечественная и зарубежные методики расчета нормативного соотношения активов и страховых обязательств. Показатели текущей платежеспособности страховой организации. План оздоровления финансового состояния страховой организации.

3. Страхование гражданской ответственности опасных объектов.

4. Тест №3.

5. Задача 9.

Билет 10

1. Правила и условия страхования. Права и обязанности сторон. Оформление договора страхования. Страховой полис, его содержание и назначение. Действие договора страхования. Возникновение и прекращение страховой ответственности. Страховой акт. Условия и порядок страховой выплаты. Порядок прекращения договора и признания его недействительным.

2. Понятие финансового результата страховых операций и финансового результата деятельности страховой компании. Порядок определения финансового результата страховой компании. Прибыль страховой организации. Направления распределения прибыли.

3. Страхование гражданской ответственности при выполнении строительно-монтажных работ.

4. Тест №4.

5. Задача 10.

Билет 11

1. Разграничение страхового регулирования и страхового надзора. Основные цели государственного регулирования. Основные нормативы органа страхового регулирования (Минфин РФ). Основные цели государственного надзора (контроль, надзор, поддержание эффективного страхового рынка). Основные направления страхового надзора. Функции и полномочия Федеральной службы страхового надзора. Пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

2. Экономическая природа страховых резервов. Виды резервов страховой организации: резерв незаработанной премии, резервы убытков; стабилизационный резерв; иные страховые резервы. Математический резерв по страхованию жизни. Резерв предупредительных мероприятий и источники его формирования.

3. Страхование медицинских и иных расходов выезжающих за рубеж.

4. Тест №5.

5. Задача 11.

Билет 12

1. Лицензирование, квалификационные требования, отчетность. Квалификационные и иные требования к руководству страховой организации. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела.

2. Денежный оборот страховых организаций и его особенности. Собственный и привлеченный капитал страховщика. Состав и значение собственного капитала страховщика. Влияние организационно-правовой формы страховщика на формирование его уставного капитала. Требования, предъявляемые к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций. Доходы страховых организаций. Классификация доходов страховщика. Расходы страховой организаций, направления и состав.

3. Комплексное страхование банковских рисков.

4. Тест №6.

5. Задача 1.

Билет 13

1. Лицензирование страховщиков, ОВС, перестрахования. Основные документы соискателя лицензии. Лицензирование брокеров. Дополнительные требования: в отношении соискателей с участием иностранных инвесторов.

2. Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав. Необходимость государственного регулирования инвестиций страховщиков. Принципы инвестирования средств страховых резервов. Правила размещения страховых резервов. Организация контроля за инвестиционной деятельностью страховщиков.

Оценка эффективности инвестиционной деятельности страховщиков. Полнота использования имеющихся инвестиционных ресурсов. Влияние состава и структуры инвестиционных активов на величину инвестиционного дохода.

3. Комплексное страхование ипотечных рисков.

4. Тест №1.

5. Задача 2.

Билет 14

1. Отказ в лицензии. Аннулирование лицензии. Действие лицензии. Ограничение или приостановление действия лицензии. Предписания. Последствия неисполнения предписаний. Возобновление действия лицензии. Прекращение страховой деятельности субъекта страхового дела или его ликвидация в связи с отзывом лицензии.

2. Страховая организация как институциональный инвестор. Значение инвестиционной деятельности страховщика на макро- и микроэкономическом уровнях. Роль инвестиционного дохода в укреплении финансового состояния страховых организаций и в отношениях со страхователями. Сравнительная характеристика российской и мировой практики инвестиционной деятельности страховщиков.

3. Страхование имущества юридических лиц.

4. Тест №2.

5. Задача 3.

Билет 15

1. Процедура прекращения. Уведомление страхователей. Прекращение страховой деятельности. Урегулирование страховых обязательств. Предоставление информации в ФССН.

2. Влияние страховых премий и выплат на доходы страхователей. Виды страхования, премии по которым относят на расходы страхователей. Воздействие страховых выплат на налогооблагаемую базу страхователей. Налогообложение страховых премий, уплаченных предприятиями и организациями за физических лиц. Понятие материальной выгоды и порядок ее определения при получении страховых выплат. Определение базы подоходного налога в случае получении выплат при страховании имущества и ответственности. Налогообложение выплат по договорам личного страхования.

3. Страхование неисполнения договорных обязательств.

4. Тест №3.

5. Задача 4.

Билет 16

1. Учет и отчетность. Состав бухгалтерской отчетности. а) бухгалтерский баланс страховой организации; б) отчет о прибылях и убытках страховой организации; в) отчет об изменениях капитала страховой организации; г) отчет о движении средств страховой организации; д) приложение к бухгалтерскому балансу страховой организации. Органом страхового регулирования (Минфин) устанавливаются особенности ведения бухгалтерского учета для страховой компании.

2. Эволюция налогообложения страховых организаций в процессе становления страхового рынка. Действующая система налогообложения страховых организаций. Особенности исчисления и уплаты основных налогов страховыми организациями. Налоги, относимые на финансовый результат. Налог на прибыль страховщиков. Порядок определения налогооблагаемой базы. Пути совершенствования налогообложения страховых организаций. Мировая практика налогообложения страховой деятельности.

3. Страхование имущества физических лиц.

4. Тест №4.

5. Задача 5.

Билет 17

1. Дополнительная отчетность: е) отчет о платежеспособности страховой организации; ж) отчет о размещении страховых резервов; з) отчет о страховых резервах по страхованию иному, чем страхование жизни; и) отчет об использовании средств резервов предупредительных мероприятий; к) отчет об операциях перестрахования; л) информация по операционному сегменту; м) информация о дочерних и зависимых обществах страховой организации; н) информация о филиалах и представительствах страховой организации. Особенности применения Методических рекомендаций по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности страховыми организациями (утверждены Министерством финансов РФ Приказом от 4 августа 1997 г. N 60н). Публикация отчетов. Обязательной аудит.

2. Нормы ст. 13 Закона Об организации страхового дела в РФ о перестраховании и комментарии к нему. Нормы статьи 967 ГК РФ о перестраховании.

Стоимость приобретения перестраховочной защиты. Перестраховочная премия и факторы, ее определяющие. Перестраховочная комиссия и ее виды. Перестраховочная тантьема. Значение перестрахования в развитии страхового рынка в России.

3. Страхование от несчастных случаев и болезней.

4. Тест №5.

5. Задача 6.

Билет 18

1. Порядок предоставления субъектами страхового дела в ФССН документов в порядке уведомления. Порядок получения лицензии на дополнительные правила.

2. Непропорциональное: – эксцедент убытка, – эксцедент убыточности, – перестрахование наибольшего убытка. Непропорциональное перестрахование как метод распределения убытков. Эксцедент убытка и эксцедент убыточности. Сферы применения и перспективы развития непропорциональных методов перестрахования в России.

3. Страхование ответственности таможенных брокеров, таможенных перевозчиков, ответственности владельцев таможенных складов.

4. Тест №6.

5. Задача 7.

Билет 19

1. Основания предоставления документов в ФССН, их состав и порядок предоставления: (а) Внесение изменений в учредительные документы; (б) Изменение сведений о первых лицах страховщика; (в) Внесение изменений в правила страхования, ранее представленные в целях лицензирования; (г) Утверждение дополнительных правил страхования в целях конкретизации отдельных условий страхования; (д) Основания представления документов в порядке уведомления. Представление документов в связи с изменением наименования и (или) места нахождения субъекта страхового дела.

2. Типы договоров перестрахования. Пропорциональное: – квотное, – эксцедент сумм, – квотно– эксцедентный (смешанный). Пропорциональное перестрахование как метод распределения риска. Особенности распределения ответственности при квотном и эксцедентном перестраховании. Сфера применения пропорциональных форм перестрахования.

3. Особенности страхования имущества в качестве обеспечения кредитного договора.

4. Тест №1.

5. Задача 8.

Билет 20

1. Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа. Нетто-ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки. Нагрузка и ее основные элементы. Способ установления нагрузки к нетто-премии.

2. Объективная потребность перестрахования как дополнительной раскладки риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Понятие страхового портфеля страховщика и его устойчивости. Процесс передачи застрахованного риска. Субъекты отношений перестрахования. Назначение, роль и место перестрахования в системе страховых отношений. Принципы установления перестраховочных отношений. Формы и типы перестрахования. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Финансовое перестрахование. Документы и обычаи делового оборота. Слип. Бордеро. Ковернота. Перестраховочная комиссия. Тантьема. Оговорки (условия). Значение оговорок. Основные понятия: Цессия - Цедент –цессионер; ретроцессия - ретроцедент –ретроцессионер; перестрахователь - перестраховщик; цессия. Формы договоров перестрахования: Факультативное Облигаторное (договорное) Факультативно–облигаторное.

3. Страхование ответственности судовладельцев.

4. Тест №2.

5. Задача 9.

Билет 21

1. Принципы дифференциации страховых тарифов. Методика расчета нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы как основа расчета нетто-ставки. Понятие тарифного периода. Динамический ряд убыточности страховой суммы и метод расчета среднего показателя.

2. Сострахование. Взаимное страхование- положения главы 48 ГК и РФ и закона и взаимном страхования. Достоинства и недостатки, сравнительный анализ обществ взаимного страхования и страховых организаций.

3. Страхование убытков от перерыва в производстве.

4. Тест №3.

5. Задача 10.

Билет 22

1. Влияние метода уплаты премий и срока выплат на уровень ставки тарифа. Тарифная политика страховой организации. Проблемы формирования тарифной политики российских страховых организаций на современном этапе.

2. Основные виды долгосрочного страхования жизни. Единовременные и периодические нетто-ставки.

3. Страхование строительно-монтажных работ и технических рисков.

4. Тест №4.

5. Задача 11.

Билет 23

1. Страховая премия как плата за страхование. Определение размера страховой премии и методы ее уплаты. Факторы, влияющие на размер страховой премии. Динамика страховой премии в России.

2. Основные виды страхования жизни. Страхование жизни и его основные виды. Страхование пенсий. Биометрические показатели, связанные с жизнью застрахованного лица. Таблица смертности и основные характеристики. Коммутационные числа. Селективные таблицы и ее показатели.

3. Страхование загородных строений физических лиц.

4. Тест №5.

5. Задача 1.

Билет 24

1. Страхование имущества: (6) средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); (7) средств железнодорожного транспорта; (8) средств воздушного транспорта; (9) средств водного транспорта; (10) грузов; (11) с/х страхование (урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных); (12) имущества юрлиц, за искл. Трансп. средств и с/х страхования; (13) имущества граждан, за исключением транспортных средств.

2. Математические резервы по страхованию жизни и выкупные суммы.

3. Транспортное страхование грузов.

4. Тест №6.

5. Задача 2.

Билет 25

1. Понятие и классификация страхования имущества. Существенные условия договоров страхования имущества. Объекты страхования и страховые риски. Страхователи. Методы определения страховой стоимости имущества. Системы страхового покрытия. Франшиза. Исключения из объема страховой ответственности. Учет фактора инфляции в договорах имущественного страхования. Методика определения ущерба и страхового возмещения по страхованию имущества.

2. Страхование от несчастного случая и болезней. Страховые события. Размер выплат, травматическое повреждение, перечень документов. Срок действия, служебные обязанности, срок исковой давности. Описание несчастного случая как события. Исключения. Определение болезней в правилах: Страховой случай. Примерный перечень событий. Инфекционное заболевание. Диагностирование опасных болезней (заболеваний). Несчастный случай. Инфекционное заболевание. Болезнь. Территория и время действия. страховой защиты. Исключения. Размер страхового обеспечения. Документы. Заявление. Страховой акт. Порядок выплаты. Отсрочки. Экономическое значение личного страхования граждан, его взаимосвязь с социальным страхованием и обеспечением.

3. Финансовая устойчивость и платежеспособность.

4. Тест №1.

5. Задача 3.

Билет 26

1. Основные условия страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей. Транспортное страхование. Страхование жилья и строений граждан. Страхование домашнего имущества населения. Другие виды страхования имущества. Проблемы развития страхования имущества в России.

2. Медицинское страхование. Страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель. Страховая сумма, страховое обеспечение, страховые случаи. Закон о медицинском страховании. Специфика страхового случая. Платность страховой услуги. Неопределенность страховой суммы.

3. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни.

4. Тест №2.

5. Задача 4.

Билет 27

1. Страхование гражданской ответственности: (14) владельцев автотранспортных средств; (15) владельцев средств воздушного транспорта; (16) владельцев средств водного транспорта; (17) владельцев средств железнодорожного транспорта; (18) организаций, эксплуатирующих опасные объекты; (19) за причинение вреда вследствие недостатка товаров, работ, услуг; (20) за причинение вреда третьим лицам; (21) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору. Особенности расчета страховой премии по страхованию ответственности.

2. Характеристика страхования от несчастных случаев и болезней. Объекты страхования от несчастных случаев и болезней. Публичность договоров личного страхования. Страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель. Страховая сумма, страховое обеспечение, страховые случаи.

Страховой интерес и страховой риск в личном страховании. Особенности договоров личного страхования, их существенные условия. Страхование жизни — общие принципы и особенности проведения.

3. Биометрические показатели на основе таблиц смертности. Селективные таблицы.

4. Тест №3.

5. Задача 5.

Билет 28

1. Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования. Субъекты правоотношений при страховании ответственности. Объекты страхования и объем ответственности. Понятие лимита страховой ответственности и методы его установления. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта, формы и порядок проведения. Особенности расчета страховой премии. Система «Зеленая карта». Страхование ответственности предприятий — источников повышенной опасности.

2. Характеристика видов страхования жизни: (1) жизни на случай смерти, дожития до опр. возраста или срока или наступления опр. события; (2) пенсионное страхование; (3) жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Объекты страхования жизни. Страховые случаи. Субъекты страхования. Особенности тарификации.

3. Активы и обязательства –нормативный и фактический размер.

4. Тест №4.

5. Задача 6.

Билет 29

1. Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования. Субъекты правоотношений при страховании ответственности. Объекты страхования и объем ответственности. Понятие лимита страховой ответственности и методы его установления. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности перевозчиков.

2. Страхование финансовых рисков. Порядок отнесения правил страхования к классу страхования финансовых рисков и классу страхования предпринимательских рисков: критерии разграничения и законодательное регулирование. Критерии и методики ФССН. Комментарии. Определение понятий «предпринимательский» и «финансовый» риск в российском законодательстве. а) Предпринимательский риск. б) Финансовый риск. Кредитный риск, Рыночный риск, Валютный риск, Риск ликвидности, Риск процентной ставки, финансовый риск – разновидность предпринимательского риска, Правовой риск, юридические риски. Страхование выезжающих за рубеж и титульное страхование (риска утраты права собственности на имущество)

3. Модель индивидуального риска и структура страховой премии.

4. Тест №5.

5. Задача 7.

Билет 30

1. Страхование предпринимательских рисков: (22) страхование предпринимательских рисков; (23) страхование финансовых рисков. Предпринимательский риск – 22 –й вид страхования. Комплексный предпринимательский интерес. Реальный ущерб и упущенная выгода. Неустойки. Объект страхования. Страховой случай. Страховая сумма. Убытки. Страхование убытков на случай перерыва в производстве.

2. Налогообложение страховых взносов.

3. Методика страхового надзора расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

4. Тест №6.

5. Задача 8.

Приложение 3: