Вексель. Виды, реквизиты, особенности обращения

Вексель – не эмиссионная ценная бумага, закрепляющая за ее держателем право на получение вексельной суммы в указанное время и в указанном месте.

Вексель выполняет две главные функции: он выступает средством расчета, и с его помощью можно оформить или получить кредит.

Он может существовать только в документарной форме, и предметом вексельного обязательства выступают только деньги.

Простой вексель (соло) – письменный документ содержащий простое или ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

Переводной вексель (тратта)- письменный документ содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте получателю или его приказу.Виды векселей.Признак классификации:

1Эмитент - он делится на такие виды векселей:- казначейские (долговые обязательства, выпускаемые от лица государства Центральным банком РФ или Минфином РФ.) - муниципальные (выпускаются местными органами власти и управления при согласовании с правительством.) - частные (выпускаются корпорациями, финансово-промышленными группами, коммерческими банками, частными лицами.) 2. Экономическая сущность – она делится на такие виды векселей:- коммерческие( в основе лежит конкретная товарная сделка продажи(поставки) товара(продукции).Сущность – отсрочка платежа, предоставление коммерческого кредита. ) - финансовые (В основе – выданная сумма.Сущность – гарантия возврата полученной ссуды.)- фиктивные (В основе нет ни движения товара, ни движения денег.)- банковские(корпоративные).Выпускаются только в России.(Суть – привлечение “дешевых” временно свободных денежных средств, отражает отношение займа денег векселедателем у векселедержателя за определенное вознаграждение.) 3. Плательщик по векселю – делится на такие виды векселей:- простые(соло). (Плательщик и векселедатель – одно лицо. Суть: векселедержатель – должник, векселедержатель – кредитор.)- переводные (тратта.) (Плательщик и векселедатель – разные лица. Необходимо согласие плательщика быть плательщиком – главным должником по векселю. Плательщик – должник векседателя, векселедатель – должник первого векседержателя.) 4. Срок платежа – делится на такие виды векселей: - определенно срочные (Можно установить конкретную дату-день оплаты.) - неопределенно срочные (День платежа заранее не определен и зависит в основном от векселедержателя.) 5. Наличие залога – д елится на такие виды векселей: - обеспеченные ( вексель гарантирован залогом, который остается в распоряжении кредитора до полной оплаты долга.) - необеспеченные ( Вексель не гарантирован залогом .)

6. Возможность передачи другому лицу – делится на такие виды векселей: - индоссируемые ( по индоссаменту могут передаваться другому лицу, свободно обращаться. )

- не индоссируемые ( именные, передача другому лицу не возможна, делается оговорка “не приказу”. )

7. Место платежа – делится на такие виды векселей:

- домицилированные ( место платежа не совпадает с местонахождением плательщика, первого держателя или с местом выдачи векселя. Указано в векселе дополнительно.)

- Не домицилированные ( местом платежа является место нахождения трассата (переводной вексель), векседателя(простой вексель), ремитента (первого получателя) или место выдачи векселя.)

Понятия используемые при вексельном обращении:

АКЦЕПТ

Акцепт переводного векселя (тратты) – согласие оплатить по векселю в пользу векселедержателя, предъявившего его к оплате. Лицо, совершившее акцепт, называется акцептантом. Акцепт отмечается в левой части на лицевой стороне векселя и выражается словами “акцептован”, “заплачу” или другими словами, равнозначными по смыслу, с обязательным проставлением подписи, печати плательщика и даты акцепта.

Акцепт следует рассматривать как сопоставление истиной задолженности трассата перед трассантом тому обязательству, которое накладывает на него передовой вексель.

Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его частью суммы. Обычно не акцептуются векселя со сроком платежа по “предъявлении”, при таких векселях акцепт и платеж могут совпадать по времени.

АВАЛЬ

Аваль – вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое то лицо берет на себя ответственность за платеж по векселю одного или нескольких ответственных по векселю лиц. Аваль не может быть дан за лицо, не ответственное по векселю(например, за трассата, не акцептовавшего вексель).аваль делается на лицевой стороне векселя либо на аллонже(добавочном листе к векселю) и обычно выражается словами “считать за аваль” или другими равнозначными словами. Лицо, выдающее аваль называют авалистом.

ИНДОССАМЕНТ

Индоссамент – передаточная надпись на оборотной стороне векселя. Он фиксирует переход права требования по векселю от одного лица к другому. Обычно он имеет форму “платите приказу…” или “уплатите в пользу…”.

При индоссаменте указывается полное наименование лица, в пользу которого передается вексель. Такое лицо называют индоссатом, а лицо передающее вексель – индоссантом.

Индоссаменты могут быть следующих видов:

1Именной индоссамент содержит наименование индоссата, подпись и печать индоссанта. Такой индоссамент фиксирует переход права собственности на вексель от одного лица к другому.

2Бланковый индоссамент отличается от именного тем, что в нем не содержится наименование индоссата, и фактически вексель с таким индоссаментом является предъявительским.

3Инкассовый индоссамент – передаточная надпись в пользу какого то банка, уполномочивающая последний получить платеж по векселю.

4Залоговый индоссамент делается в том случаи, когда векседержатель передает кредитору вексель в залог выданного кредита.

УЧЕТ ВЕКСЕЛЕЙ

Учет векселей представляет собой оплату банком несобственного векселя до наступления срока платежа, т.е векселедержатель передает(продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за долгосрочное получение) определенного процента от этой суммы, так называемого учетного процента, или дисконта.

ПЛАТЕЖ ПО ВЕКСЕЛЮ

Отсрочка платежа по векселю невозможна, однако в практике возникают также обстоятельства когда необходимо продлить срок платежа.

ДОМИЦИЛЯЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ

Домициляция векселей –назначение плательщиком какого то третьего лица. Обычно такую функцию выполняет банк.

ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЕЙ

Суть данной процедуры заключается в том, что это есть официально удостоверенное требование платежа или акцепта и его неполучение.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕКВИЗИТЫ ВЕКСЕЛЯ

Обязательные реквизиты векселя установлены Единообразным законом о переводно́м и простом векселе (ЕВЗ), являющемся приложением № 1 к Женевской конвенции от 7 июня 1930 года № 358 «О Единообразном законе о переводных и простых векселях»:

-вексельная метка «вексель» в тексте документа;

-безусловный приказ или обязательство уплатить определённую сумму;

-наименование плательщика и первого держателя;

-наименование ремитента;

-срок и место платежа;

-дата и место составления векселя и подпись векселедателя.При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов документ не может быть признан векселем. Хотя есть ряд исключений:

-при неуказанном сроке платежа считается, что вексель подлежит оплате по предъявлении;

-при неуказании места платежа, таковым считается указанный адрес плательщика;

-при неуказанном месте составления, таковым считается адрес векселедателя;

-если на векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться или подложные, то подписи других лиц всё же не теряют силы.