Усовершенствованный подход

Усовершенствованный подход на основе внутренних рейтингов: больше возможностей для использования собственны данных, чем в фундаментальном подходе

IRB подход предполагает включение в расчет только непредвиденных убытков (UL).

Ожидаемые убытки (EL) покрываются за счет резервов на возможные потери по ссудам, которые не включаются в расчет достаточности капитала.

Сложность внедрения IRB метода состоит в:

1) необходимости в отношении каждого банка сертифицировать систему его кредитных рейтингов и её надежность, одобрить методику оценки рисков и использование данных об убытках, а также управление системой рейтингов;

2) необходимости накопления статистических данных за несколько лет.

Рыночный риск

Подсчет рыночных рисков при расчете достаточности капитала остался неизменным. Базель-2 прямо ссылается на «Дополнение…» к Базелю-1 (1996 года).

Для анализа рыночных рисков используются два подхода:

1) Стандартизированный подход (взвешивание активов на коэффициенты по видам рыночных рисков)

2) Модель на основе внутренних рейтингов банков.

Операционный риск

- риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий.

Капитал под операционный риск может рассчитываться на основе одного из трёх подходов:

1) Базового индикатора (Basic Indicator Approach);

2) Стандартизированного (Standardized Approach);

3) Продвинутых подходов (Advanced Measurement Approach).

1) Подход на основе базового индикатора

Капитал под операционный риск рассчитывается на основе регрессионной модели, в которой выбран показатель Валового Дохода в качестве индикатора, характеризующего величину общего объема операционных рисков.

Требование к капиталу рассчитывается как произведение этого индикатора на коэффициент, установленный Базелем_2 на уровне 15%.