Решение задачи. 1) Определим прогнозное значение прибыли на 2004 год по формуле математического ожидания (в данном случае – среднего арифметического):

1) Определим прогнозное значение прибыли на 2004 год по формуле математического ожидания (в данном случае – среднего арифметического):

, млн. руб. (1)

где значение прибыли в период t, млн. руб.

статистическая вероятность ;

n – число периодов.

Статистическая вероятность определенного значения рассчитывается по формуле частости:

, (2)

где частота определенного значения .

(млн. руб.).

Примечание: при выполнении индивидуальных заданий рекомендуется округлять рассчитанное значение прибыли до десятичного знака после запятой.

2) Определим абсолютный показатель риска, в качестве которого выступает показатель среднеквадратического отклонения .

, млн. руб. (3)

(млн.руб.)

(млн. руб.).

3) Определим относительный показатель риска, в качестве которого выступает коэффициент вариации .

, (4)

.

4) Определим вероятность риска . Поскольку показатели и рассчитаны для значения , постольку вероятность риска равна вероятности .

В нашем случае .

5) Определим расчетную величину рискового ущерба в относительных единицах измерения.

.

В процентном измерении:

%.

6) Определим величину рискового ущерба в относительных единицах измерения, скорректированную с учетом уровня приемлемого риска.

, % (5)

где приемлемый уровень риска.

%.

Вывод: прогнозируемый уровень рискового ущерба составляет 0,45% от уровня ожидаемой прибыли. В абсолютном выражении ожидаемый рисковый ущерб составляет:

(млн. руб.).

Именно на данную величину на предприятии должен быть сформирован страховой (резервный фонд).

Задача № 2

Определите, какой из видов деятельности является наименее рискованным, если известны данные о рентабельности каждого вида деятельности за ряд лет (см. табл.2).

Таблица 2.- Рентабельность видов деятельности А и Б, руб.