Методические указания к решению задания 5

Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед третьими физическими и (или) юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Страхование ответственности – это одна из важнейших отраслей в страховом бизнесе стран с рыночной экономикой. Общепринятая мировая практика обязывает виновную сторону полностью компенсировать ущерб даже в том случае, если ущерб носил случайный характер. В страховании ответственности наряду со страхователем и страховщиком третьей стороной (третьим лицом) могут выступать любые не определенные заранее юридические и (или) физические лица.

Условия страхования риска непогашения кредитов состоят в том, что на страхование принимается риск непогашения заемщиками полученных в банке кредитов и процентов по ним. Договор страхования заключается с банком и может охватить ответственность по ссудам, выданным банком как отдельным юридическим или физическим лицам, так и всем заемщикам.

Пример:

Заемщик взял кредит в сумме 40 тыс. руб. на 1 год. Проценты за кредит составляют 20% годовых. Предел ответственности страховщика – 90%. Тарифная ставка – 5,0%.

1. Исходя из суммы займа, процентов за кредит и предела ответственности страховщика необходимо определить страховую сумму, которая составляет:

,

где С – страховая сумма;

З – сумма займа;

К_р – проценты за кредит;

О_m – предел ответственности страховщика

тыс. руб.

2. Страховой платеж (СП) определяется исходя из страховой суммы (С) и тарифной ставки (Т_в):

СП = С × Т_в;

СП = 43,2 × 10³ × 5,0 /100 = 2,16 тыс. руб.

Если договором займа устанавливаются сроки погашения кредита, определение страховых платежей производится с помощью специальной справки-расчета (табл. 9).

Расчет показателей таблицы производится в следующем порядке:

1. Определяем сумму непогашенного кредита:

40 × 10³ – 20 × 10³ = 20 тыс. руб.

20 × 10³ – 5 × 10³ = 15 тыс. руб.

2. Рассчитаем сумму процентов за пользование кредитом (20% годовых):

×

= 2,67 тыс. руб.

20 × 40 × 10³ 4

×

100 ^× 12

= 1,0 тыс. руб.

20 × 20³ 3

100 12

×

= 1,25 тыс. руб.

20 × 15 × 10³ 5

100 12

3. Определяем страховую сумму с учетом предела ответственности страховщика:

42,07 × 10³ × 90/100 = 38,4 тыс. руб.

21,0 × 10³ × 90/100 = 18,9 тыс. руб.

16,25 × 10³ × 90/100 = 14,63 тыс. руб.

4. Определяем расчетную тарифную ставку с учетом сроков погашения кредитов:

5,0 × 4/12 = 1,67%

5,0 × 3/12 = 1,25%

5,0 × 5/12 = 2,08%

5. Сумма страховых платежей составит:

38,4 × 10³ × 1,67/100 = 0,64 тыс. руб.

18,9 × 10³ × 1,25/100 = 0,24 тыс. руб.

14,63 × 10³× 2,08/100 = 0,30 тыс. руб.

Срок действия договора страхования кредитов соответствует сроку действия кредитного договора.

Т а б л и ц а 9

Справка-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита,