Программа дисциплины. Учреждение образования

Учреждение образования

МИНСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Учебно-методический комплекс для студентов экономических

специальностей

Минск, 2012

Учебно-методический комплекс разработан зав. кафедрой финансов и кредита МИУ, проф, д.э.н. Желибой Б.Н., ведущим научным сотрудником отдела мировой экономики и межгосударственных отношений Института экономики НАН Беларуси, доц., к.э.н. Пупликовым С.И.

Учебно-методический комплекс по дисциплине «Деньги, кредит, банки». – Мн.: МИУ, 2012.

ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ЗАНЯТИЙ

№ п/п	НАИМЕНОВАНИЕ ТЕМЫ. ПЛАН ЛЕКЦИИ.
	РАЗДЕЛ 1. ДЕНЬГИ
1.	Деньги как экономическая категория
1.1.	Необходимость денег. Их возникновение и сущность.
1.2.	Теории денег и их развитие на современном этапе
1.3.	Функции денег
1.4.	Виды и формы денег
1.5.	Эмиссия денег. Сущность банковского мультипликатора
2.	Денежный оборот
2.1.	Денежный оборот, его понятие и структура.
2.2.	Денежная масса и ее структура. Агрегаты денежной массы
3.	Безналичный денежный оборот
3.1.	Принципы организации безналичных расчетов
3.2.	Формы безналичных расчетов
4.	Платежная система
4.1.	Понятие платежной системы и ее элементов
4.2.	Виды платежных систем
5.	Налично-денежный оборот
5.1.	Организация налично-денежного оборота
5.2.	Кассовые операции
6.	Денежные системы
6.1.	Типы денежных систем. Современная денежная система и ее основные элементы
6.2.	Денежная единица и ее покупательная способность
7.	Регулирование денежного оборота
7.1.	Устойчивость денежного обращения
7.2.	Инфляция, формы ее проявления и виды
7.3.	Методы регулирования денежного оборота и денежной массы
7.4.	Денежные реформы
	РАЗДЕЛ 2 КРЕДИТ
8.	Кредит как экономическая категория
8.1.	Теории кредита и их развитие
8.2.	Необходимость и сущность кредита
8.3.	Понятие и сущность кредитных отношений банков
8.4.	Функции и роль кредита
8.5.	Законы и границы кредита
9.	Формы кредита
9.1.	Общая характеристика форм кредита
9.2.	Банковский кредит
9.2.1.	Виды и формы банковского кредита
9.2.2.	Принципы банковского кредитования
9.2.3.	Формы обеспечения банковского кредита
9.2.4.	Формирование резервов по группам кредитного риска
9.2.5.	Этапы банковского кредитования
9.3.	Государственный кредит
9.3.1.	Рынок государственных ценных бумаг в системе рыночных отношений
9.3.1.1.	Сущность и необходимость рынка государственных ценных бумаг
9.3.1.2.	Инструменты рынка государственных ценных бумаг
9.3.1.3.	Участники рынка государственных ценных бумаг
9.3.2.	Функционирование рынка государственных ценных бумаг в Республике Беларусь
9.3.2.1.	Организация первичного рынка государственных ценных бумаг
9.3.2.2.	Обращение государственных ценных бумаг на вторичном рынке
9.4.	Коммерческий кредит
9.5.	Потребительский кредит
9.6.	Лизинговый кредит
9.6.1.	Сущность лизинга, его функции, преимущества и недостатки
9.6.2.	Калькуляция, виды и формы лизинга
9.7.	Факторинговый кредит
9.8.	Ипотечный кредит
10.	Денежно-финансовый рынок
10.1.	Понятие, товары и сегменты денежно-финансового рынка
10.2.	Виды ценных бумаг. Рынок ценных бумаг.
10.3.	Рынок кредитов
	РАЗДЕЛ 3 БАНКИ
11.	Кредитная система
11.1.	Структура и звенья кредитной системы
11.2.	Современное дистанционное банковское обслуживание
11.3.	Специализированные кредитно-финансовые учреждения
12.	Центральные банки
12.1.	Центральный банк как субъект рыночной экономики
12.1.1.	Предпосылки возникновения центральных банков
12.1.2.	Цели, задачи и функции центрального банка в современной экономике
12.2.	Особенности операций центральных банков
12.3.	Национальный банк Республики Беларусь в банковской и финансовой системе страны
12.3.1.	Функции, задачи и операции Национального банка
12.3.2.	Регулирование Национальным банком деятельности банковской системы Беларуси
12.4.	Современное денежно-кредитное регулирование
13.	Денежно-кредитная политика Республики Беларусь
13.1.	Понятие и сущность денежно-кредитной политики, ее место в системе экономической политики государства
13.2.	Цели и инструменты денежно-кредитной политики
13.3.	Процентная политика Национального банка Республики Беларусь
13.4.	Политика минимальных резервных требований
13.5.	Операции на открытом рынке
13.6.	Административное регулирование денежно-кредитной сферы
14.	Коммерческие банки
14.1.	Коммерческий банк как субъект хозяйствования
14.1.1.	Характеристика сущности коммерческого банка и банковской деятельности
14.1.2.	Виды деятельности и принципы организации коммерческого банка
14.2.	Операции коммерческих банков
14.3.	Банковский баланс
14.4.	Управление активами и пассивами банковского баланса
14.5.	Доходы и расходы банка. Эффективность деятельности банка
14.6.	Ликвидность и достаточность капитала банка
14.6.1.	Понятие ликвидности и платежеспособности банков
14.6.2.	Система показателей ликвидности. Цели и этапы анализа банковской ликвидности
15.	Банковские проценты и банковские риски
15.1.	Сущность банковского процента
15.2.	Депозитный, кредитный, учетный проценты
15.3.	Кредитные риски
15.3.1.	Сущность кредитного портфеля банка
15.3.2.	Кредитный риск и его влияние на кредитный портфель банка
15.4.	Прочие банковские риски
16.	Банки и основы международных валютно-кредитных и финансовых отношений
16.1.	Элементы и эволюция мировой валютной системы
16.2.	Валютный курс
16.2.1.	Сущность валютного курса, его виды и функции
16.2.2.	Критерии выбора режима валютного курса
16.3.	Валютный рынок
16.3.1.	Структура валютного рынка
16.3.2.	Биржевой валютный рынок
16.3.3.	Основные виды сделок на внутреннем внебиржевом и межбанковском валютном рынке
16.3.4.	Наличный валютный рынок: подготовка, организация и осуществление валютно-обменных операций, особенности курсообразования
16.4.	Основы валютных операций, совершаемых банками Республики Беларусь
16.4.1.	Понятия и принципы совершения валютных операций
16.4.2.	Основные виды и классификация валютно-обменных операций
16.4.3.	Срочные валютно-обменные операции
16.5.	Валютная позиция банка
16.6.	Платежный баланс
16.7.	Международный кредит
16.8.	Международные финансовые институты

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

Тема 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

Предпосылки и значение появления денег. Товар и деньги как единство противоположностей. Деньги как историческая категория. Деньги как всеобщий товарный эквивалент. Достоинства благородных металлов и их роль в качестве всеобщего стоимостного эквивалента. Теории происхождения денег. Эволюция денег как всеобщего товарного эквивалента.

Внутренняя и меновая стоимость денег. Полноценные и неполноценные деньги, их характеристика.

Теории денег – металлическая, номиналистическая, количественная.

Функции денег: деньги как мера стоимости – проявляется через цены, которые выражают стоимость товаров; деньги как средство обращения – служат посредником в эквивалентном товарообмене; деньги как средство платежа – передача товара от продавца к покупателю и его оплата разделяются во времени; деньги как средство накопления – деньги изымаются из обращения с целью накопления, полноценные деньги при этом могут образовывать сокровища; мировые деньги – проявляются во взаимоотношениях между странами.

Виды денег – товарные, металлические (полноценные), бумажно-кредитные, финансовые деньги, электронные деньги. Формы денег. Монетная регалия. Эмиссионный доход. Депозитные деньги. Наличные и безналичные деньги.

Эмиссия денег, ее виды. Денежная масса и денежная база. Избыточные ресурсы банка. Банковский мультипликатор и его сущность.

Роль денег в процессе поддержания воспроизводства, в процессе формирования, распределения и перераспределения национального дохода, поддержании общеэкономического равновесия.

Тема 2. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

Понятие денежного оборота как процесса непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, опосредующего денежные отношения между предприятиями, государством и населением.

Товарный и нетоварный денежный оборот. Безналичный и налично-денежный оборот, критерии их разграничения. Трансформация безналичного оборота в налично-денежное обращение и, наоборот. Современное состояние денежного оборота, динамика его развития.

Функциональная структура денежного оборота – обороты сферы материального производства, непроизводственной сферы, госбюджета и кредитной системы.

Принципы организации денежного оборота. Платежный оборот. Соотношения денежного и платежного оборота. Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений.

Денежное обращение и денежная масса. Предложение денег. Уравнение обмена (равновесия).

Агрегаты денежной массы. Ликвидность денежной массы в разрезе денежных агрегатов. Уровень монетизации экономики.

Тема 3. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

Понятие системы безналичных расчетов. Принципы организации безналичных расчетов и способов платежей. Очередность платежей. Расчетные документы.

Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, требованиями –поручениями, аккредитивами, чеками, банковскими пластиковыми карточками. Особенности, достоинства и недостатки форм безналичных расчетов. Порядок совершения операций и схемы документооборотов форм безналичных расчетов. Случаи отказа банка в приеме расчетно-платежных документов.

Тема 4. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА

Понятие платежной системы и ее элементов. Требования, предъявляемые к платежным системам. Централизованный и децентрализованный порядок совершения платежей. Принципы организации национальной платежной системы. Роль Расчетного центра Национального банка в белорусской национальной платежной системе. Система BISS и клиринговые расчеты. Валовая и чистая основа проведения расчетов. Расчеты в режиме реального времени, расчеты в виде сеансов совершения платежей. Пути совершенствования платежной системы.

Тема 5. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

Наличное обращение как часть денежного оборота. Его особое значение в экономике. Сущность наличных денег. Принципы налично-денежного обращения. Прогноз кассовых оборотов. Основные потоки движения наличных денег. Характеристика входящих налично-денежных потоков в операционные кассы коммерческих банков. Целевые назначения исходящих из операционных касс банков налично–денежных потоков. Оборот кассы. Эмиссионные показатели работы касс банков. Порядок подкрепления наличностью касс коммерческих банков и сдачи излишков наличности в Центробанк. Организация межбанковского рынка наличных денег. Наличное денежное обращение с макроэкономических позиций.

Взаимодействие коммерческих банков с клиентами в сфере налично-денежного обращения – разрешение на расходование наличной выручки на собственные нужды, расчеты наличными деньгами между субъектами хозяйствования, проверки соблюдения кассовой дисциплины. Взаимодействие коммерческих банков в сфере налично-денежного обращения с Центральным банком и местными органами управления.

Организация работы и составные части операционной кассы коммерческого банка, порядок сдачи налично-денежной выручки клиентами в кассы банков. Порядок выплаты наличных денег клиентам из операционных касс банков. Оценка эмиссионного результата деятельности операционных касс коммерческих банков.

ТЕМА 6. ДЕНЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ

Типы денежных систем – товарные, металлические (биметаллизм, монометаллизм), фидуциарные. Золотомонетный стандарт. Золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Денежная единица и ее покупательная способность. Направления стабилизации денежной единицы. Элементы современной денежной системы государства – наименование денежной единицы и ее частей, виды государственных денежных знаков, порядок денежной эмиссии, порядок обеспечения денежных знаков, механизм государственного денежно-кредитного регулирования и т.п. Отличительные признаки современных денежных систем.

Тема 7. РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Устойчивость денежного обращения. Сущность, формы проявления и социально-экономические последствия инфляции. Инфляция спроса. Инфляция издержек. Открытая и скрытая инфляция. Инфляция и устойчивость денег в металлических и современных денежных системах.

Методы денежно-кредитного регулирования денежной массы и денежного оборота, применяемые Центробанком. Эмиссионная политика, учетная и ломбардная политика, ставка рефинансирования Центробанка, значение ставки рефинансирования в проведении денежно-кредитной политики. Политика резервных требований. Операции Центрального банка с ценными бумагами на открытом рынке. Валютная политика, валютная интервенция. Механизм воздействия финансовых инструментов Центрального банка на денежный оборот и денежную массу.

Бюджетно-финансовые регулирование денежной массы и денежного оборота. Сущность стимулирующей фискальной политики. Бюджетный дефицит и инфляция. Сдерживающая фискальная политика.

Денежные реформы. Исторические виды денежных реформ. Методы проведения денежных реформ – нуллификация, деноминация, девальвация, ревальвация.

Тема 8. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

Теории кредита и их развитие. Сущность натуралистической и капиталотворческой теории кредита Возникновение кредитных отношений. Необходимость кредита. Кредит как инструмент обеспечения непрерывности кругооборота капитала. Различия в производственных циклах, существование временно свободных средств у населения, субъектов хозяйствования и государства – объективные условия возникновения и необходимости кредита.

Отличие кредитных отношений от денежных. Структура кредита. Ссуженная стоимость как объект кредитной сделки. Кредитор и заемщик. Стадии движения кредита. Банковские кредитные операции.

Функции кредита – перераспределительная, замещения наличных денег кредитными операциями.

Роль кредита на макро- и микроуровне в экономическом и социальном развитии общества.

Законы кредита – закон возвратности, срочности кредита, закон сохранения ссуженной стоимости, закон равновесия между аккумулируемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

Границы кредита – внешние и внутренние, количественные и качественные. Функциональные границы – перераспределительная и эмиссионная.

Тема 9. ФОРМЫ КРЕДИТА

Форма кредита как внешнее проявление и организация кредитных отношений. Классификация кредитов. Товарная форма кредита. Денежная форма кредита. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита.

Банковский кредит как наиболее распространенная форма. Виды и формы банковского кредита. Методы кредитования и принципы банковского кредита. Виды банковских кредитов по срокам погашения. Формы материального обеспечения банковского кредита. Формирование резервов по группам кредитного риска. Этапы банковского кредитования. Кредитная линия. Кредитный договор.

Государственный кредит. Централизованный и децентрализованный кредит. Облигация как важнейший финансовый инструмент, опосредующий государственный кредит. Государственные краткосрочные (ГКО) и долгосрочные (ГДО) облигации, их доходность и размещение. Сущность и необходимость рынка государственных ценных бумаг. Инструменты и участники рынка государственных ценных бумаг. Организация первичного рынка государственных ценных бумаг. Обращение государственных ценных бумаг на вторичном рынке.

Коммерческий кредит. Простой и переводной товарный вексель, опосредующий коммерческий кредит. Документооброт простого и переводного товарного векселя. Учет и залог векселей.

Потребительский кредит. Виды потребительских кредитов. Материальное обеспечение потребительского кредита.

Лизинговый кредит. Объекты и субъекты лизинга. Виды и формы лизинга. Финансовый и оперативный лизинг. Значение и достоинства лизинга в переходной экономике.

Факторинговый кредит как разновидность торгово-комиссионной операции. Цель факторинга. Значения и достоинства факторинга в переходной экономике.

Ипотечный кредит. Залог как способ обеспечения обязательств при ипотечном кредите. Объекты и особенности залога. Стоимость земли. Виды ипотеки. Основные документы при оформлении ипотечного кредита - закладные, векселя, ценные бумаги.

Тема 10. ДЕНЕЖНО-ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК

Понятие и составные части (сегменты) денежно-финансового рынка – денежный рынок, рынок капиталов, рынок кредитов, рынок ценных бумаг, валютный рынок.

Товары и участники денежно - финансового рынка. Институцианальная структура денежно-финансового рынка.

Ценные бумаги и их виды. Акции и облигации как основные товары фондового рынка, их характеристики и отличия.

Фондовая биржа и ее операции. Курс и котировка ценных бумаг Листинг и делистинг.

Деятельность центробанка и коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Рынок кредитов, участники и операции на рынке кредитов.

Тема 11. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

Кредитная система и ее элементы. Банковская система как важнейшая составная часть кредитной системы. Критерии классификации коммерческих банков. Уровни банковской системы. Сущность, функции и роль банков как элементов банковской системы.

Специальные кредитно-финансовые учреждения и их роль в экономике. Виды и задачи специальных кредитно-финансовых учреждений. Страховые компании и пенсионные фонды как важнейшие специальные кредитно-финансовые организации.

Лизинговые и факторинговые фирмы. Ломбарды. Инвестиционные фонды. Финансовые компании. Кредитные союзы.

Тема 12. ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ

Предпосылки возникновения центральных банков. Цели, задачи и функции центробанка в современной экономике. Центробанк как: эмиссионный центр, банк банков, банкир правительства, главный расчетный центр, орган регулирования экономики денежно-кредитными методами, орган поддержания стабильности национальной валюты.

Главные функции центробанка: регулирование денежной массы в обращении, контролирующая функция, информационно-исследовательская.

Особые функции центробанка – проведение единой государственной денежно-кредитной политики, валютное регулирование, центральной депозитарий, организация банковских расчетов и кассового обслуживания банков, осуществление регистрации банков, надзор за деятельностью банков, регулирование кредитного рынка, установление нормативов коммерческим банкам, регулирование внешнеэкономической деятельности банков.

Зарубежный опыт функционирования центральных банков.

Методы денежно-кредитной политики центробанка, экспансионистская и рестриктивная эмиссионная политика центробанка.

Национальный банк в банковской и финансовой системе страны.

Национальный банк Республики Беларусь как субъект макроэкономической политики государства. Нормативы, устанавливаемые Нацбанком Республики Беларусь коммерческим банкам.

Тема13. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Понятие и сущность денежно-кредитной политики, ее место в системе экономической политики государства. Типы монетарной политики. Место монетарного сектора в экономике, его влияние на нефинансовый сектор.

Цели и инструменты денежно-кредитной политики.

Процентная политика Национального банка Республики Беларусь, ее целевые ориентиры. Политика минимальных резервных требований. Методы формирования и функции минимальных обязательных резервов. Денежная и кредитная парадигмы.

Операции центробанка на открытом рынке. Операции Нацбанка с ценными бумагами. Рефинансирование. Операции с иностранной валютой. Двусторонние и аукционные операции.

Постоянные механизмы регулирования ликвидности банковской системы. Административное регулирование денежно-кредитной сферы.

Тема 14. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

Коммерческий банк как субъект хозяйствования. Виды деятельности и принципы организации коммерческого банка. Организационная структура банка и правовые основы его деятельности. Главные функции коммерческих банков.

Группы операций коммерческих банков – пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств), активно-пассивные (комиссионно-посреднические), прочие.

Депозитные и эмиссионные операции как главные пассивные операции банка.

Кредитные, расчетные, кассовые, инвестиционные, фондовые, гарантийные операции как главные активные операции.

Торгово-комиссионные, трастовые, торгово-посреднические операции как основные активно-пассивные операции.

Сущность банковского баланса, основные статьи актива и пассива банковского баланса.

Управление активами и пассивами баланса банка по фактору срочности.

Основные доходные и расходные статьи деятельности коммерческого банка, банковская процентная маржа. Банковская рентабельность. Показатели эффективности деятельности банка.

Ликвидность банка и его финансовая устойчивость. Краткосрочная, текущая и мгновенная ликвидность баланса банка.

Достаточность капитала банка.

Тема 15. БАНКОВСКИЕ ПРОЦЕНТЫ И БАНКОВСКИЕ РИСКИ.

Сущность банковского процента и его виды. Учетный процент центробанка, ставка рефинансирования. Отрицательная и положительная процентная политика центробанка в связи с инфляцией.

Депозитный процент и депозитная политика. Факторы, влияющие на депозитный процент.

Кредитный процент, его функции и роль..

Рыночный процесс формирования процентных ставок.

Банковские риски и их виды: кредитный риск, юридический риск, риск изменения процентных ставок, валютный риск, риск ликвидности. Сущность кредитного портфеля банка. Влияние кредитного риска на кредитный портфель банка.

Политический риск. Экономический риск.

Тема 16. БАНКИ И ОСНОВЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫХ И ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ.

Валютная система и ее элементы. Национальная, региональная и мировая валютные системы. Эволюция мировой валютной системы. Валютный курс. Конвертируемость валют. Критерии выбора режима валютного курса.

Валютный рынок. Структура валютного рынка. Биржевой валютный рынок. Валютная биржа. Основные виды сделок на внутреннем внебиржевом и межбанковском валютном рынке. Наличный валютный рынок.

Основы валютных операций, совершаемых банками Республики Беларусь. Понятия и принципы совершения валютных операций. Основные виды и классификация валютно-обменных операций. Срочные валютно-обменные операции. Особенности операций покупки и продажи иностранной валюты.

Валютная позиция банка.

Платежный баланс: понятие и основные статьи. Структура платежного баланса – баланс текущих операций, баланс движения капиталов и кредитов. Расчетный баланс.

Торговый баланс. Дефицит торгового баланса. Активный и пассивный торговый баланс. Балансы международных расчетов.

Международный кредит – сущность, основные формы. Функции международного кредита.

Международные финансовые институты. Международный валютный фонд и группа Всемирного банка.