Сборник задач для выполнения самостоятельной работы судентов

ВВЕДЕНИЕ

Среди форм изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» значительное место отводится самостоятельной работе студента. Наряду с подготовкой к семинарам большая роль в изучении дисциплины отводится решению практических заданий.

. Цель проведения практических занятии – способствовать закреплению, углублению и расширению научно-теоретических знаний, получаемых студентами на лекциях, а также формирование у них практических знаний и навыков в области денежно-кредитных отношений и банковской деятельности, соответствующих современному уровню состояния науки и практики в данной сфере экономики. Такой подход, как показывает опыт, позволяет существенно повысить эффективность обучения.

Приведенные в сборнике задачи состоят из тестовых заданий, выборе верных или неверных ответов, решению задач, связанных с использованием формул финансовой статистики.

Задания как правило, сопровождаются методическими рекомендациями по их решению.

Модуль 1. Деньги

Тема 1.1. Необходимость, причины появления, сущность,виды, функции денег. Денежное обращение и денежный оборот.

Необходимость появления денег была обусловлена переходом к товарному производству и обращению, а также требованием соблюдения эквивалентности обмена. При обмене производится изменение и сопоставление ценности /внутренней стоимости / одного товара относительно другого.

Первоначально существовал прямой обмен, то есть непосредственный обмен товарами, так называемый бартер. Но при его использовании возникают трудности:

А/ неделимость, некратность обмениваемых товаров;

Б/хранение товаров кратковременного пользования;

В/неэквивалентность качества;

Г/ необходимость соответствия интересов обменивающихся сторон.

Проблемы прямого обмена явились причиной возникновения денег: из общей массы товаров выделяется товар особого рода, который начинает играть роль всеобщего эквивалента. На смену прямому обмену приходит косвенный обмен посредством денег.

После того, как деньги были изобретены, они стали выполнять ряд взаимосвязанных функций:

-мера стоимости;

-средство обращения;

-средство накопления/ «хранения стоимости»/;

-средство платежа.

Чтобы избежать трудностей, присущих бартеру, деньги должны обладать определенными характеристиками:

-ограниченность массы денег в обращении;

-делимость:

-перемещаемость;

-долговечность;

-единообразность и идентифицируемость;

-приемлемость /допустимость в качестве средства обмена и платежа/.

Можно выделить следующие исторические формы денег:

1/действительные деньги - у них в основном совпадают действительная/внутренняя/ и номинальная стоимость. Это полноценные деньги, включающие:

а/ штучные деньги / или товарные деньги/;

б/весовые деньги/или товарные деньги/;

в/ монеты из драгоценных металлов/;

2/ заменители полноценных денег - неполноценные знаки стоимости или денежные знаки. К ним относятся:

а/ бумажные деньги, включающие казначейские билеты и банковские билеты;

б/деньги на банковских счетах в безналичной форме.

Когда денежные знаки могли быть конвертируемые в золото в соответствии с золотым стандартом, то такие неполноценные деньги были разменными. В настоящее время в обращении находятся денежные знаки, не обмениваемые на золото или другие драгоценные металлы, поскольку золотые стандарты не устанавливаются. Это неполноценные деньги.

Задача 1.1.

Термины, понятия и их определения. «Происхождение и функции денег».

Подберите к каждому термину, понятию правильное определение или высказывание

1. Любое общепризнанное средство обращения и платежа, принимаемое для уплаты долгов	а/ Средство платежа.
2. Вид денег, который используется как средство обращения, а также покупается и продается как обычный товар	б/ Неразменные деньги.
3. Средство платежа, чья реальная стоимость или покупательная способность превосходит их внутреннюю стоимость	в/ Бартерная экономика.

4. Функция денег, позволяющая им быть средством, с помощью которого в экономике происходит обмен товарами и услугами	г/ Неполноценные деньги.
5. Экономика, в которой отсутствует общепризнанное средство обращения; торговля идет путем непосредственного обмена товарами и услугами	д/ Средство накопления.
6. Одна из функций денег; единица на основе которой назначаются цены и ведутся счета	е/ Товарные деньги.
7. Вид денег, который нельзя обменять на золото по официальному курсу	ж/ Мера стоимости.
8. Функция денег, позволяющая использовать их для совершения покупок в будущем.	з/ Деньги.
9. Обмен товарами, основанный на использовании денег	и/ Средство обращения.
10. Функция денег, позволяющая им быть средством для отложенных платежей	к/Косвенный обмен.

Задача 1.2.

Функции денег.

Ниже представлены ситуации, иллюстрирующие различные функции денег. Назовите функцию денег в каждом из приведенных случаев: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа.

Вы вносите 20000 руб., заработанных летом, на сберегательный счет для того, чтобы была возможность расплачиваться за обучение в следующем году.

2. Через год после получения банковского кредита вы должны заплатить сумму основного долга и проценты.

3. Вы заплатили 3000 руб. за запасные части автомобиля.

4. Ваш друг говорит, что теперь билет в театр стоит 50щ руб.

5. Вы идете в магазин и покупаете за 100 руб. набор ручек.

6. После окончания учебы ваши родители могут дать вам 10000 рублей для поездки на спортивную базу.

Задача 1.3.

Функции и характеристики денег.

Проставьте в приведенных ниже выражениях пропущенные слова.

1. При бартерном обмене продавцы и покупатели должны иметь обоюдное.

2. Когда человек оплачивает покупку, деньги выполняют функцию.

3. При выполнении деньгами функции можно определить общую стоимость производства товаров и уровень национального благосостояния.

4. Благодаря функции деньги позволяют измерять и записывать долги; без этой функции торговые операции /передача товаров и их оплата/ приходилось бы осуществлять одномоментно, и при этом не были бы нужны банки.

5. Согласно характеристике денег и банковские билеты должны иметь вполне определенный внешний вид и размер.

6. Банкноты по сравнению с монетами являются менее, они тем не менее выдерживают использование в течении нескольких месяцев или даже лет. прежде чем потребуется их замена /но при условии, что они не вышли из употребления.

7. Масса денег, находящихся в обращении, должна быть относительно, иначе спрос на товары и услуги будет превышать общий объем товаров и услуг, в результате чего будет инфляция.

8. Благодаря функции денег имеется возможность соизмерения ценностей различных товаров и установления цен.

Тема 1.4 Денежная масса. Измерение денежной массы.

Денежная масса представляет собой совокупность покупательных и платежных средств, обслуживающих экономическую деятельность в стране и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Исходя из степени ликвидности, различают деньги в узком смысле, являющиеся абсолютно ликвидными, и деньги в широком смысле - «почти деньги», ликвидность которых, ограничена.

В узком смысле денежная масса, обозначаемая как денежный агрегат Ml, состоит из двух элементов:

1/наличность, то есть металлические и бумажные деньги, находящиеся в обращении;

2/деньги в безналичном виде, числящиеся на расчетных, текущих и других банковских счетах до востребования.

В России наличные деньги, находящиеся в обращении, обозначают как денежный агрегат М0.

Денежная масса в широком смысле наряду с деньгами включает «почти деньги» и подразделяет на денежные агрегаты:

а/ денежный агрегат М2, включающий деньги Ml, сберегательные срочные вклады физических лиц, а также мелкие срочные вклады юридических лиц;

б/ денежный агрегат МЗ, состоящий из М2 и крупных срочных вкладов, облигаций государственных займов, депозитных сертификатов.

Самостоятельным показателем является денежная база.

Денежная база включает наличные деньги, находящиеся в обращении /агрегат МО/, остатки наличности в кассах коммерческих банков и средства банков на счетах в Центральном банке РФ.

Компоненты денежного предложения М1 обладают важными признаками, которые и делают их деньгами с их функциями:

а/ деньги как долги Центрального банка - бумажные деньги и монеты из простого металла, находящиеся в обращении, представляют собой долговые обязательства Центрального банка РФ. И хотя они не имеют действительной стоимости, они обладают реальной стоимостью, то есть покупательной способностью;

б/ деньги как долги коммерческих банков - безналичные деньги, числящие на расчетных, текущих и других счетах до востребования являются долговыми обязательствами коммерческих банков. По ним банки отвечают всеми своими активами. Кроме того, Центральный банк РФ контролирует, поддерживает ликвидность коммерческих банков;

в/ законное платежное средство – бумажные деньги и монеты из простого металла являются законным платежным средством. Они должны приниматься при уплате долга, при покупке товаров, при оплате услуг, при уплате налогов и других платежей;

г/ приемлемость – наличные деньги и безналичные вклады принимаются людьми как средство обращения в качестве денег, то есть они приемлемы и пользуются доверием;

д/относительная редкость – покупательная способность денег определяется их редкостью по отношению к их полезности, которая состоит в уникальной способности обмениваться на товары, услуги;

е/ абсолютная ликвидность – деньги принимаются для оплаты товаров, услуг безо всяких условий и без уценки, по номинальной стоимости.

Задача 4.1.

Термины, понятия и их определения. «Денежная масса».

Подберите по каждому термину, понятию правильное определение или высказывание.

1. Активы, которые не обладают всеми функциями денег, но они почти также хороши, как деньги	А/ Ликвидность
2. Состоит из монет и банкнот, выпускаемых Банком России, и денег в виде депозитов на текущих, расчетных и других счетах до востребования	Б/ Неполноценные деньги
3. Степень скорости реализации актива без дополнительных издержек и условий и при уверенности в его денежной ценности	В/ «Почти деньги»
4. Деньги, которые по заявлению государства должны приниматься всеми как средство обращения и платежа и как законная форма уплаты долгов	Г/ Денежная масса
5. Средство обращения в форме долговых обязательств Банка России	Д/ Агрегат денежной массы М1
6. Совокупность покупательных платежных средств, обслуживающих экономическую деятельность в стране	Е/ Депозиты на текущих банковских счетах
7. Средство организации безналичных расчетов с помощью электронных терминалов	Ж/ Банкноты и монеты
8. Элемент денежного предложения, представляющий собой долговые обязательства коммерческого банка	З/ Законное платежное средство
9. Номинальная стоимость этих денег превышает их действительную стоимость	И/ Платежная банковская карточка

Задача 4.2.

Агрегаты денежной массы.

Коммерческий банк «Согласие» получил у коммерческого банка «Развитие» кредит в сумме 900 тыс. руб. и выдал кредит предприятию потребительской кооперации - 500 тыс. руб. Предприятие использовало на оплату сырья и материалов 230 тыс. руб., 180 тыс. руб.- на выплату заработной платы, 70 тыс. руб. - на отчисления в государственные фонды социального назначения.

Работники предприятия в свою очередь, потратили 60 тыс. руб. на покупку товаров, 25 тыс. руб. - на коммунальные платежи, 35 тыс. руб. - на покупку облигаций государственного займа, а 10 тыс. руб. направили на счет до востребования в банке «Согласие».

Определить, как изменился объем денежной массы, находящийся в обращении.

Задача 4.3.

Денежная база.

Используя данные, приведенные в таблице 3.1, рассчитайте величину денежной базы на анализируемый момент времени.

Таблица 4.1-Показатели, образующие денежную массу

Показатели	Сумма, млрд. руб.
1. Агрегат денежной массы МО 2. Денежные средства в кассах коммерческих банков 3. Банковские депозиты населения 4. Обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке 5. Средства коммерческих банков на корреспондентских счетах в Центральном банке	40,2   50.1 60,8   25,4   16,9

Задача 4.4.

Денежная база.

На основе данных, приведенных в таблице 3.1, определить величину денежной базы, если при прочих равных условиях Центральный банк уменьшил норму обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке в два раза.

Задача 4.5.

Денежная база.

На основе данных, приведенных в таблице 3.1, определить, как изменится величина денежной базы, если банковские депозиты населения вследствие снятия вкладов и получения их наличными уменьшились на 10%.

Задача 4.6.

Денежная масса.

Предприятие получило в банке со своего расчетного счета 440 тыс. руб. наличными для выдачи заработной платы.

Определить, как изменился объем денежной массы, находящейся в обращении.

Задача 4.7.

Сущностные признаки объема денежной массы M1.

Объясните, почему современные деньги, являясь неполноценными и неразменными, то есть только знаками стоимости, тем не менее, выполняют все функции, присущие полноценным деньгам.

Задача 4.8.

Денежная масса.

Проставьте в приведенных ниже выражениях пропущенные слова.

1. Наличные - металлические монеты и бумажные деньги являются --------------- Центрального банка PФ.

2. Все металлические деньги, имеющие хождение в РФ, являются------------ деньгами. Это означает, что ----------------стоимость меньше стоимости, обозначенной на монете. деньгами.

3. Бумажные деньги, находящиеся в обращении, представлены в форме -----------------Центрального банка PФ.

4. Срочные вклады обладают явно меньшей ________, чем вклады на расчетных счетах, и составляют «почти деньги»; их нельзя непосредственно использовать как средство _____________ и средство ______________.

5. Срочные и текущие вклады в коммерческих банках страхуются через систему ______________________.

6. Экономическими инструментами, с помощью которых Центральный банк РФ осуществляет регулирование денежной массы, являются _____, _____, _____, _____ ______.

Тема 1.6. Инфляция. Методы ликвидации отрицательных последствий инфляции.

Инфляция означает процесс падения покупательной способности денег, то есть падения их реальной стоимости. Следствием инфляции является повышение общего уровня цен товаров, услуг. Между изменением уровня цен и реальной стоимости денег существует обратная зависимость.

Экономисты отличают инфляцию спроса от инфляции, обусловленной ростом издержек, называемой еще инфляцией предложения.

Измерение инфляции может быть произведено с помощью индекса цен:

А. цепной индекс цен рассчитывается по отношению к уровню цен на дату предшествующего наблюдения. Это означает, что при использовании цепного индекса цен база, принимаемая для сравнения, изменяется;

Б. базисный индекс цен рассчитывается по отношению к уровню цен на одну и ту же дату наблюдения. Это означает, что база, принимаемая для сравнения, остается постоянной.

Применяемое для оценки инфляции «Правило величины 70» позволяет подсчитать примерное количество лет /периодов/, необходимых для удвоения уровня цен: число 70 делится на среднегодовой прирост уровня цен, выраженный в процентах.

Номинальный денежный доход определяется количеством денег /рублей/ по нарицательной стоимости, которое человек получает в виде заработной платы, процентов, прибыли, ренты.

Реальный доход определяется количеством товаров, которые можно купить на сумму номинального дохода и рассчитывается как частное от деления номинального дохода па индекс цен. выраженный в единицах. Реальный доход не изменится, если темп роста номинального дохода будет равен темпу роста цен.

Дефляция_ означает процесс увеличения покупательной способности денег. Следствием дефляции является падение общего уровня цен.

При инфляции происходит перераспределение доходов. Получатели фиксированных доходов проигрывают от инфляции. От инфляции проигрывают кредиторы и выигрывают заемщики, которые выплачивают задолженность по кредиту более дешевыми деньгами. Обесцениваются денежные накопления населения, хозяйствующих субъектов, а также средства государственного бюджета. Обесцениваются амортизационные отчисления, что затрудняет воспроизводственный процесс, сокращаются инвестиции в реальную экономику и повышается их риск.

Из-за стремления превратить обесценивающиеся деньги в товары или иностранную валюту искажается структура потребительского спроса и ускоряется оборачиваемость денежной массы, что ускоряет инфляционный процесс.

Когда цены подскакивают резко и неравномерно, нормальные экономические отношения нарушаются. Производители товаров не знают, какую цену платить за товары. Поставщики сырья хотят получить реальные товары, а не быстро обесценивающие деньги. Кредиторы стараются избегать своих должников, чтобы не получать возвращенный долг в дешевых деньгах. Деньги фактически теряют свою покупательную способность и перестают выполнять свои функции в качестве меры стоимости, средства обращения, средство накопления и средство платежа.

Задача 6.1.

Термины, понятия и их определения. «Инфляция».

Подберите по каждому термину, понятию правильное определение или высказывание.

1. Период, когда уровень инфляции превышает 1000% в год.	а/ Ожидаемая инфляция.
2. «Слишком много денег охотится за слишком малым количеством товаров».	б/Реальная стоимость денег.
3. Покупательная способность денег; стоимость набора товаров и услуг, которые можно купить на них.	в/ Непредвиденная инфляция.
4. Количество денег по нарицательной стоимости, которое человек получает в виде заработной платы, ренты, процентов и прибыли.	г/ Инфляция спроса.
5. Тип инфляции, при котором она автоматически сама себя ограничивает.	д/ Номинальный доход.
6. При данном виде инфляции отдельные лица и организации имеют возможность откорректировать свои номинальные доходы с учетом предстоящих изменений в уровне цен.	е/ «Правило величины 70».
7. Вид инфляции, при котором произвольно перераспределяются доходы в ущерб получателям фиксированного дохода, кредиторам и владельцам сбережений.	ж/ Инфляция, вызванная ростом издержек.
8. Метод измерения инфляции, который дает возможность быстро подсчитать количество лет, необходимых для удвоения цен.	з/ Гиперинфляция.

Задача 6.2.

Измерение инфляции.

На основе данных об изменении уровня цен на потребительские товары и услуги, приведенных в таблице 2.1, определить по датам наблюдения:

а/индексы роста цен по сравнению с 31 марта анализируемого года;

б/ индексы стоимости денег по сравнению с 31 марта анализируемого года.

Результаты расчетов отразить в таблице 2.1 и в виде графика.

Таблица 2.1

Исходные данные

Дата наблюдения уровня цен	Индексы цен	Индексы стоимости денег по сравнению с 31 марта /базисный индекс/
По сравнению с предшествующей датой наблюдения /цепной индекс/	По сравнению с базисной датой – 31 марта /базисный индекс/
в проц.	в единицах	в проц.	в единицах	в проц.	в единицах
31.03	-	-	….	….	….	….

7.04	101,8	1,018	….	..	….	….
14.04	102,4	1,024	….	....	….	….
21.04	102,1	1,021	….	….	….	….
28.04	101,5	1,015	….	….	….	….

Задача 6.3.

Номинальный и реальный доход.

В соответствии с трудовым договором работнику предприятия установлен с 1 марта анализируемого года должностной месячный оклад 1200 руб. При этом предусмотрено, что заработная плата будет ежемесячно повышаться таким образом, чтобы реальный доход работника в условиях инфляции оставался постоянным.

Индекс цен на потребительские товары и услуги по датам наблюдения, за уровнем цен по сравнению с уровнем цен но состоянию на 1 марта составил:

1.03. 100%

1.04. 101,5%

1.05. 102,8%

1.06. 103,5%

Определить, на сколько процентов необходимо ежемесячно увеличивать заработную плату работника так, чтобы реальный доход оставался постоянным.

Рассчитать размер должностного оклада по состоянию на первое число каждого месяца, обеспечивающий выполнение данного требования.

Задача 6.4.

Измерение инфляции.

Определить среднегодовой темп прироста цен, если за три года цены увеличились в 2 раза.

Задача 6.5.

Социально-экономические последствия инфляции.

Проставьте в приведенных ниже выражениях пропущенные слова.

1. Одним из последствий инфляции является перераспределение доходов _________, ____________, ____________.

2. При среднегодовом темпе прироста цен от 5% до 10% в экономике имеет место инфляция.

3. Прирост цен на 10-50%в год характеризует инфляцию.

4. Инфляция обесценила не только денежные накопления населения, но и лишила возможности государственные предприятия нормально осуществлять свою деятельность, обесценив их.

5. Цель антиинфляционной политики государства состоит в том, чтобы установить над инфляцией и добиться приемлемых для народного хозяйства темпов.

6. Финансовые факторы сдерживания инфляции связаны с сокращением бюджета и отказом от использования на эту цель Центрального банка Р.Ф.

7. Инфляционные ожидания хозяйственных структур и населения оказывают, не оказывают влияния на динамику инфляции.

8. Параллельное обращение устойчивой и падающей валюты влияет, не влияет на развитие инфляции.

9. Проявление инфляции выражается в том, что за прежние суммы приобретается продукция более низкого качества и происходит более быстрый на новые изделия по сравнению с улучшением их качества.

10. Приток иностранной валюты в страну и покупка ее Центральным банком /влияет, не влияет/ на развитие инфляции.

Задача 6.6.

Вопросы с ответами «Да - Нет». Инфляция.

В приведенных ниже выражениях проставьте «Да», если они верны, и «Нет», если утверждения не верны. Ответы обоснуйте.

1. Рост цен происходит не из-за того, что все становится дороже, а из-за того, что рубль становится дешевле.

2. Инфляция и дефляция могут быть в разной степени губительны для экономики.

3. Размер издержек на единицу продукции не оказывает влияния на уровень цен, и рост средних издержек не может привести к инфляции.

4. При инфляции может одновременно повыситься ваш номинальный доход и снизиться ваш реальный доход.

5. В периоды гиперинфляции выигрывают должники.

6. Одним из показателей гиперинфляции в России в начале ХХ века было то, что денежная масса росла быстрее, чем цены.

7. Тот факт, что каждая семья одновременно является получателем доходов, держателем финансовых активов и владельцем недвижимости, смягчает влияние инфляции на перераспределение.

8. Если инфляция находится ниже ожидаемого уровня, то эта ситуация выгодна для заемщиков.

9. Увеличение уровня цен не влияет на реальную стоимость денег.

10. С ростом цен реальная стоимость, или покупательная способность сбережений, отложенных на будущее, уменьшается.

11. Повышение заработной платы в масштабе всей страны в любом случае вызовет рост общего уровня цен.

Модуль 2.Кредит

Тема 2.2 Формы и виды кредита

Коммерческий кредит - это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Продажа товаров в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение работы капитала и увеличение прибыли.

В зависимости от способа предоставления можно выделить следующие виды коммерческою кредита:

а/ вексельный;

б/ открытый счет;

в/ скидка при условии оплаты в определенный срок;

г/ сезонный;

д/ консигнация /поставка товаров на реализацию/.

Процентные ставки по коммерческому кредиту следуют за ставками денежного рынка, но устанавливаются, как правило, на более высоком уровне. Сумма процента включается в общую стоимость операций по купле-продаже товара. Удлинение периода отсрочки платежа соответствует интересам покупателей, его можно условно сравнить со снижением цены реализуемых товаров.

Определяя свою кредитную политику, предприятия-продавцы оценивают последствия изменения условий кредитной сделки. В частности используется показатель чистый дисконтированной стоимости потока капитала. Стоимость кредитной сделки приводится к моменту продажи, то есть к началу кредитного периода, посредством математического дисконтирования.

Дисконтированная величина чистого дохода определяется как сумма дисконтированной величины поступлений средств от покупателей, пользующихся скидкой. и дисконтированной величины поступления средств от покупателей, платящих после окончания льготного периода, которая уменьшается на величину производственных расходов, допуская, что эти расходы были выплачены в момент продажи.

Величина дисконтного множителя рассчитывается по формуле 8.1.

/8.1/

где q – дисконтный множитель;

t – срок ссуды /количество дней отсрочки платежа/;

ПС – средняя годовая процентная ставка. отражающая стоимость капитала /десятичная дробь/;

360 – количество дней в году.

Сравнивая дисконтирование величины чистого дохода, соответствующие первоначальной кредитной политике и новой кредитной политике, можно оценить эффективность изменения условий кредитной политики.

Для ограждения себя от рисков поставщики, предоставляющие коммерческий кредит, используют способы, обеспечивающие рефинансирование кредитной сделки, и в частности, факторинг и форфейтинг /учет векселей/. Возможность учета векселей в банке увеличивает объем коммерческого кредита: поставщики охотно предоставляют отсрочку платежа своим клиентам, зная, что они смогут учесть вексель в банке до наступления срока его оплаты.

Задача 8.1.

Термины, понятия и их определения. «Коммерческий кредит».

Подберите по каждому понятию, термину правильное определение или высказывание.