Тема 3. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Вопросы для самоподготовки

1. Дайте определение ликвидности банка.

2. Какие факторы влияют на ликвидность банка?

3. В чем заключается конфликт между ликвидностью и прибыльностью?

4. Какие показатели характеризуют ликвидность банка? Охарактеризуйте их экономический смысл.

5. Каким образом Центральный Банк контролирует соблюдение ликвидности банками?

6. В чем заключается риск недостаточной и риск избыточной ликвидности?

7. Приведите классификацию активов по степени риска.

8. В чем смысл процедуры согласования активов и пассивов?

9. Раскройте содержание методов управления ликвидностью.

Задача 2. Рассчитайте фактические показатели нормативов ликвидности по данным, приведенным в таблице 4. Сравните их с нормативными значениями (Приложение 1). Сделайте выводы.

Таблица 4

Расчет нормативов ликвидности банка «Х» на 01.01.2008

Наименование показателя	Значение показателя	Отклонение (+,-)
Факт	Норматив
Капитал банка, тыс. руб.		Х	Х
Обязательства банка по полученным кредитам и депозитам сроком погашения свыше года, тыс. руб.		Х	Х
Обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, тыс. руб.		Х	Х
Ликвидные активы, тыс. руб.		Х	Х
Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс. руб.		Х	Х
Общая сумма активов, тыс. руб.		Х	Х
Сумма обязательных резервов, тыс. руб.		Х	Х
Норматив текущей ликвидности, %
Норматив долгосрочной ликвидности, %

Задача 3. Проведите анализ состояния ликвидности банка «Х», используя данные приложения 2.

Задача 4. Проведите анализ изменений состояния норматива мгновенной ликвидности и факторов, оказывающих на него влияние, на основе данных таблицы 5.

Таблица 5

Изменение значения норматива мгновенной ликвидности

банка «Х» в 2008 году

Показатели	01.01.2007	01.01.2008	Изменение (+,-)
Фактическое значение норматива мгновенной ликвидности (Н2)

Окончание таблицы 5

Высоколиквидные активы, всего, млн. руб.
В том числе:
Касса кредитной организации
Корреспондентский счет в Банке России
Депозиты, размещенные в Банке России		-
Прочие высоколиквидные активы
Обязательства до востребования, всего, млн. руб.
В том числе:
Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов
Средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц
Депозиты физических лиц до востребования
Прочие обязательства до востребования

Задача 5. Составьте прогнозный платежный баланс банка «Х» на ближайшую неделю на основе данных приложения 3, если известно, что:

1) 01.02 предполагается выдача кредита предприятию в сумме 300 тыс. руб.;

2) с 01.02 по 04.02 включительно планируется гашение кредитной линии по 30 тыс. руб. ежедневно;

3) 03.02 по сроку ожидается гашение депозита юридического лица в сумме 500 тыс. руб.;

4) 04.02 банк должен перечислить в бюджет налоги, числящиеся сейчас в составе кредиторской задолженности, в сумме 400 тыс. руб.;

5) 01.02 и 02.02 ожидается снятие наличных с картсчетов, учтенных в составе депозитов физических лиц, в сумме 200 тыс. руб. ежедневно в связи с перечислением предприятиями на эти счета заработной платы работников. В остальные дни расход со счетов физических лиц покрывался приходом;

6) 03.02 и 04.02 планируется, что предприятия с расчетных счетов направят в бюджет по 500 тыс. руб. (каждый день). В остальные дни расход с расчетных счетов покрывался приходом.

Какие проблемы могут возникнуть у банка, если тенденции сохранятся? Каковы возможные пути преодоления проблем?