Вывоз капитала из России

В послевоенные годы капитал вывозился из СССР преимущественно в ссудной форме, в основном, в виде государственных кредитов дружественным странам. В 90-е годы 20 в. изменились масштабы, форма и структура вывоза капитала. Государственные кредиты стали второстепенной формой экспорта капитала из России. Кроме того, экспорт капитала значительно превысил приток иностранного капитала в страну.

За рубежом действуют тысячи фирм с российским капиталом, основанных как еще в советское время, так и в последние годы. По данным Госкомстата в 1999 г. вложения российского капитала за рубежом составили 8 млрд.долл., а в 2000 г. – 15 млрд.долл.

Основной объем капитала вывозится в форме кредитов банков, торговых кредитов, наличной иностранной валюты, а также в форме предпринимательского капитала (прямые и портфельные инвестиции). Инвестиции российских компаний за рубежом, среди которых в основном крупные нефтяные компании, металлургические холдинги, являются примерами создания российских ТНК.

Следует отметить, что заметен отток капитала в страны СНГ. Россия субсидировала страны СНГ как путем предоставления им технических кредитов для покупки российских товаров, так и продажей российских товаров по ценам ниже мировых. В 1992 г. такие субсидии составили 8% российского ВВП. В дальнейшем взаимный поток инвестиций продолжал нарастать. За 1994-2000 гг. Россия увеличила более чем в 10 раз свои активы в странах СНГ, встречный поток капвложений из стран СНГ вырос в 9,3 раза.

Экспорт капитала – нормальный экономический феномен, по определению подлежащий регулированию и не представляющий угрозы для национальной экономики. Экспорт капитала может способствовать экспорту товаров и поддержанию занятости, решению других национальных экономических проблем. Бегство капитала, напротив, свидетельствует о критическом уровне проблем в национальной экономике, низкой эффективности или бесперспективности внутреннего инвестирования. Оно ведет к обеднению национальной экономики, снижению возможных инвестиций и, таким образом, к дальнейшему ухудшению перспектив развития.

В российских условиях (в отличие от ряда стран Латинской Америки и Азии) главным источником нелегального вывоза служит некриминальный по существу капитал, изъятый из национального использования. Именно поэтому вывоз капитала из России длительное время являлся не столько предметом озабоченности мирового сообщества, сколько недорогим источником финансирования мировой экономики.

Процесс вывоза капитала из России активизировался с начала 90-х годов с началом либерализации ВЭД, предоставления предприятиям права самостоятельного выхода на внешние рынки (1989 г.).

Согласно оценкам экспертов за период 1994-2011гг. совокупный нелегальный ввоз и вывоз капитала частным сектором из России и в Россию составил порядка 782,5 млрд. долларов. Или приблизительно 43,5 млрд. долларов в среднем по итогам каждого года. При этом крайне тяжёлая ситуация складывается с так называемым незаконным вывозом капитала за пределы России, который за рассматриваемый период составил 211,5 млрд. долларов, или 11,8 млрд. долларов в среднем ежегодно.

Согласно оценкам экономистов GFI, речь идёт о трансграничном перемещении "грязных" денег, т.е. денежных средств, полученных в результате заказных убийств, криминальной деятельности, уклонения от уплаты налогов и коррупции. Из этих 211,5 млрд долларов нелегального вывоза капитала как минимум 63,8% (или 135 млрд. долларов) покинуло страну по каналам безналичных денежных переводов.

Особенно пристального внимания заслуживает оценка специалистов GFI масштабов незаконного вывоза капитала из России в рамках фиктивной внешнеторговой деятельности и нарушений тарифного законодательства. Согласно расчётам экспертов организации, только за период 1994-2011гг. в рамках незаконных операций и нарушений таможно-тарифного законодательства при экспорте товаров из России нелегальным образом было вывезено за рубеж (главным образом в оффшорные юрисдикции и "налоговые гавани") свыше 145.8 млрд. долларов. Тогда как за счёт манипуляций и искажения товарных накладных при импорте товаров незаконным образом за пределы России отечественным бизнесом было вывезено не менее 397,1 млрд. долларов.

Наибольшие опасения у экономистов организации вызвал колоссальный по своему масштабу приток незаконного капитала в российскую экономику, объёмы которого более чем в 2,5 раза превзошли показатели нелегального вывоза активов.

По оценкам GFI, сделанным на основании анализа данных платёжного баланса России и данных МВФ по динамике и структуре внешней торговли, за период 1994-2011гг. в Россию в рамках незаконных операций было ввезено свыше 571 млрд долларов нелегального капитала. Это эквивалентно 3-м годовым объёмам экспорта нефти в ценах 2012г. и сопоставимо с 27% ВВП России.

Другими словами, колоссальные по своим масштабам финансовые ресурсы, которые на протяжении "рыночных преобразований" и разграбления государственного имущества вывозились крупным олигархическим капиталом, криминальными структурами, коррумпированными чиновниками и обычными предпринимателями в оффшоры, затем возвращались обратно в экономику России под видом иностранных инвестиций. Предварительно сменив паспорт и поменяв гражданство. Что позволяло не только легализовывать преступные доходы, полученные на территории России и уклоняться от уплаты налогов, но и получать налоговые льготы как иностранному капиталу.

Этот тезис наглядно подтверждается официальными цифрами Росстата, согласно которым крупнейшими иностранными инвесторами в российскую экономику являются отнюдь не крупные экономически развитые страны, а оффшорные гавани, которые выполняют функции "прачечной" и налогового рая.

Согласно оценкам организации, по итогам одного лишь 2011г. масштаб незаконного трансграничного движения капитала из России и в Россию составил порядка 1,726 трлн рублей. Что эквивалентно 14,3% федерального бюджета и 2,7% ВВП страны.

Не менее интересной представляется оценка экспертов GFI размера и роли теневого сектора экономики. Согласно приведённым расчётам, которые во многом опираются на экспертные оценки МВФ спроса на наличные денежные средства, в теневом секторе российской экономики в 2011г. находилось приблизительно 35% ВВП страны. Это эквивалентно 20 трлн рублей или консолидированному бюджету России.

Да, безусловно, нынешние показатели масштабов незаконной экономической деятельности и уклонения от уплаты налогов несопоставимы с показателями 1994-1995гг., когда на долю теневой экономики приходилось свыше порядка 77% ВВП страны. Однако опасения внушает слом тенденции на снижение удельного веса "серой" и "чёрной" экономической деятельности – по сравнению с 27,7% в 2009г. 35% в 2011г. выглядят угрожающе.

Согласно официальным данным Банка России, за период 1994-2011гг. совокупный чистый вывоз капитала частным сектором из России в оффшорные гавани и фешенебельные страны превысил отметку в 343,2 млрд. долларов. Если сюда добавить чистый отток капитала по итогам 2012г., то эта цифра станет эквивалентной 400 млрд. долларов.

Согласно официальным данным платёжного баланса Банка России, за период 1994-2012гг. накопленный нелегальный вывоз российского капитала за рубеж в рамках фиктивной внешнеэкономической деятельности превысил отметку в 345,1 млрд долларов.

Одновременно с этим ещё как минимум 135,4 млрд долларов было вывезено российскими резидентами в оффшорные гавани в рамках откровенно незаконных и криминальных операций. Этот отток средств за рубеж был зафиксирован Банком России в статье "чистые пропуски и ошибки" платёжного баланса, однако не был им идентифицирован. В данном случае речь идёт о вывозе за рубеж и легализации доходов, полученных преступным путём - прибылей коррупционеров, криминальных структур, монополистов, олигархов и прочих экономических паразитов.

Ещё порядка 358,4 млрд. долларов составили накопленные за последние 18 лет чистые инвестиционные убытки России от уплаты процентов по иностранным кредитам и займам, выплаты дивидендов иностранным акционерам, рентных платежей и прочих доходов на капитал.