Сущность кредита и особенности ее реализации в современных условиях

Кредит представляет собой движение стоимости, которое организовано государством. В процессе этого движения формируются определенные фонды денежных средств:

1. а) Фонд средств хозяйства: средства на счетах, средства в расчетах.

б) Товарный фонд: предприятия кредитуют друг друга посредством коммерческого кредита.

2. Фонд бюджетных ресурсов и внебюджетных фондов различных уровней.

3. Фонд средств общественных организаций (партийные, профсоюзные средства, средства общественных организаций).

4. Собственные средства коммерческих банков.

5. Вклады населения.

6. Фонд эмитированных денежных знаков – сумма наличных денежных знаков, которая учитывается в пассиве ЦБ РФ.

7. Средства на счетах обязательных резервов.

Фонды отличаются по характеру образования, характеру использования, по величине, по объему, по степени влияния друг на друга. Тем не менее, все они могут перераспределяться на началах возвратности. Они по сути являются материальным носителем кредитных отношений.

Кредит – форма организованного государством движения ссудного капитала.

35. Методологические подходы к понятию «функция кредита».

Функции должны иметь объективный характер. Они должны выражать специфические взаимосвязи, присущие кредитным отношениям.

Исходя из этого существует несколько точек зрения относительно функций кредита.

По Шенгерю Ю. Е.:

Функция - простейшее проявление сущности, выраженное специфическим движением кредита. Она должна удовлетворять следующим условиям:

1. Функции не должны повторять друг друга.

2. Функции не должны следовать одна из другой.

3. Функция не должна быть частным проявлением другой функции кредита.

Шенгер выделял следующие функции:

1. Перераспределительная

2. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и операциями.

Потом последователи Шенгеря стали также выделять следующие функции: контрольная, стимулирующая, выделения процента, создания кредитных орудий обращений.

По Рыбину В.А.:

Функция - общее, сложное проявление сущности кредита. Функции могут быть разные по своему содержанию. Он выделяет 3 уровня функций:

1. Основные функции, которые определяют развитие данной категории и присущи внутреннему содержанию данной категории: распределение денежных средств на началах возвратности. Рыбин не рассматривает возможности перераспределения товарной стоимости.

2. Специфические функции, т.е. те. которые могут выполняться, благодаря тому, что есть основные: замещение наличных денег кредитными.

3. Общие функции - это те функции, которые выполняются кредитом, но могут выполняться и другими категориями: стимулирующая, контрольная, функция опосредствования кругооборота фондов, функция обеспечения расчетов.

Такая позиция позволяет определить место кредита обществе. Однако Рыбин не идет к углублению сущности, а уходит от неё.

По Лаврушину О. И.:

Функция - простейшее проявление сущности, выражающее специфические черты данной экономической категории, продолжение анализа сущности кредита при вступление его во взаимодействие с другими категориями.

Лаврушин выделяет несколько групп функций. Первая группа отражает взаимодействие элементов кредита друг с другом. Это категориальные функции: передача ссуженной стоимости во временное пользования (с позиций кредитора, заемщика, и движения ссуженной стоимости).

Вторая группа функций представляет функции, проявляющиеся во взаимодействии с др. экономическими категориями. Здесь функция меняет свое содержание в зависимости от парной категории. Это межкатегориальные функции. Например, временное замещение денег в обороте.

Третья группа представлена воспроизводственными функциями, т.е. функциями взаимодействия с внешней средой. Сюда относят перераспределительную функцию.

Другие трактовки функций:

1. Перераспределение капитала и выравнивание нормы прибыли.

2. Функция экономии издержек обращения

3. Централизация капитала

4. Концентрации накопления капитала