Особенности оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса

Кредитоспособность малого предприятий также оценивается на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.

Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка (нет лицензированного бухгалтера, недоступны расходы на аудиторскую проверку).

Оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса. Это предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью и регулярное посещение предприятия.

В ходе личного интервью с руководителем малого предприятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата долга.

При оценке клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета, т.к. нередко личный капитал владельца смешивается с капиталом предприятия.

Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:

· оценка делового риска;

· наблюдение за работой клиента;

· собеседования банкира с владельцем предприятия;

· оценка личного финансового положения владельца;

· анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.