Функции КБ

1. аккумуляция (сбор) временно свобод ден. Средств с физ. И юр. Лиц

2. предоставление кредита

3. проведение расчетов и платежей в хоз-ве (открытие счетов и превод ден. Средств)

4. организация выпуска и размещение ц.б.

Обычно выделяют две основные операции коммерческих банков: активные и пассивные. Пассивные операции служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций. Пассивные операции:

- привлечение вкладов (депозитов), которые могут быть до востребования (расчетные счета, текущие, бюджетные), срочные, сберегательные; - выпуск и размещение ц.б. (депозитные и сберегательные сертификаты, банковский вексель), - привлечение кредитов КБ и ЦБ

В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). Активные операции (направлены на размещение ден. Средств с целью получения П, в т.ч.)

- предоставление кредитов предприятиям, гражданам; периобретение ц.б.; учет векселей; Лизинг-ые опер-и (лизинг – долгосрочная аренда на срок свыше 5 л))

Кроме того, банки осуществляют кассовые, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. Для обеспечения собственной безопасности банки должны оставлять определенную фиксированную часть средств незадействованной. Это норма обязательных резервов банка. Эта норма устанавливается ЦБ. Норма банк.резервов=(обязательные резервы коммерческого банка) / (обязательства комм-го банка по депозитам до востребования) * 100%.

Также существуют небанковские системы. К ним относятся пенсионный фонд, фонд медицинского страхования, фонд социального страхования, фонд занятости. Важнейший принцип любого пенсионного фонда- солидарная ответственность поколений. Он преследует цель обеспечить заработанный человеком уровень жизненных благ путем - перераспределения средств во времени и в пространстве - где бы человек не жил, он своим трудом и прошлыми соц.отчислениями гарантирует себе определенный прожиточный уровень в будущем. Средства фонда медицинского страхования используют на оплату медицинских услуг, представляемых гражданам, а также на мед.науку, мед.программы и другие цели. Он формируется за счет страховых взносов и бюджетных ассигнований.

Фонд занятости формируется за счет обязательных страховых взносов работодателей, обязательных страховых взносов с з/п работающих, ассигнований из федерального бюджета РФ и бюджетов субъектов Федерации. Фонд социального страхования предназначен для финансирования выплат различных пособий по временной нетрудоспособности и при рождении ребенка.

СКФУ - занимаются кредитованием опред-ых сфер и отраслей хозяйственной жизни. В отличие от банков они осуществляют ограниченное кол-во операций и концен-ют свою деят-сть в относительно узких сфера кред-ого рынка. Это инвес-ные и пенсионные фонды, страховые компании, ипотечные банки, судно-сберегательные ассоциации. Они формируют опред-ные фонды по аккумуляции сбережений и направ-ют их в инвест-ные вложения, вложения в облигации и акции частных компаний. Они осущ-ют депозитно-чековую эмиссию, комм-ий кредит, краткосрочное финан-ние.

Банки, как и все предпри-кие струк-ры в процессе функци-ой деят-ти, получат прибыль. Валовая прибыль- складывается из доходов учетно-ссудных операций, % и дивидендов от инвестиций в ценные бумаги, комисс-ных от посред-ких операций, лизинга, а также прибыли от учредительства и биржевых сделок. Чистая прибыль- разница м/у вал-й прибылью и всеми затратами по обслуживанию банк-ких опер-ий.