Актуарные расчеты в страховании и их роль в конкуренции на СР

Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Страховой тариф — плата страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объёма страхования и характера страхового риска. Устанавливается, как правило, в процентах по отношению к страховой сумме. Тариф рассчитывается с помощью актуарных расчетов.(Актуарные расчёты — расчёты тарифных ставок страхования на основе методов математической статистики.Методология актуарных расчётов основана на использовании: * теории вероятностей с помощью которой определяется вероятность страхового случая, *демографической статистики, которая нужна для дифференциации страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного и долгосрочных финансовых вычислений, которые учитывают доход, получаемый страховщиком от использования для инвестиций аккумулированных взносов страхователей.)
Страховой тариф может устанавливаться:

1. с единицы страховой суммы; 2. в процентах к страховой сумме.

Принципы построения тарифов (тарифной политики) следующие:

1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Общий принцип ценообразования. Тарифы должны строиться так, чтобы поступление страховых платежей обеспечивало бы формирование страховых резервов, а также обеспечивало прибыль страховщика.

2. Эквивалентность страховых отношений сторон. Тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования.

3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Доступность тарифных ставок зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем обычно ниже - до определенных пределов - страховой тариф.

4. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в солидности страховщика. Однако на практике в современных условиях выдержать соблюдение данного принципа чрезвычайно сложно, поэтому этот принцип следует рассматривать как идеал, к которому должна стремиться страховая компания.

5. Расширение объёма страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Приоритетный принцып, поскольку чем шире объём страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объёма (увеличение количества страхуемых рисков) возможно лишь при условии снижения убыточности и при неизменных тарифах.

Брутто-премия (англ. gross premium) — полная сумма страхового взноса (страховой премии), которую уплачивает страхователь страховщику в соответствии с договором страхования.

Брутто-премия рассчитывается на основе брутто-ставки страхового тарифа. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Если условиями договора страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, частных нетто-ставок. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, то есть видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни. Далее проводится среднего показатели и анализ его устойчивости. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению.

Нагрузка к нетто-ставке составляет, как правило, меньшую часть брутто-ставки. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой компании.

Методикой расчета тарифных ставок по рискованным выдам страхования применяется при следующих условиях: 1.существует статистика по виду страхования, для которого осуществляются расчеты, что позволяет оценить следующие величины: q – вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; S – средняя страховая сумма по одному договору страхования, – S_B – среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая; 2.предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев; 3.расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
В соответствии с данной методикой нетто-ставка включает в себя основную часть и рисковую надбавку, за счет которой страховщик создает часть средств страхового резерва. Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой суммы S и среднего возмещения S_B.

Рисковая надбавка рассчитывается по формуле:

где п – планируемое (фактическое) число договоров страхования; а(у) – коэффициент гарантии, означающий, что страховая организация с вероятностью у предполагает обеспечить превышение общей суммы выплат страховых возмещений над всей собранной страховой премией по виду страхования. Значение а(у) принимается для того или иного уровня у по рассчитам на основе теории вероятностей. Брутто-ставка рассчитывается по формуле:

где Н – нагрузка в процентах.

Страхование жизни представляет собой совокупность таких видов страхования, которые предусматривают обязательства страховщика в обмен на уплату страховых премий выплатить страховую сумму (или ренту), согласованную со страхователем, указанному в договоре лицу в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного страховым договором срока.

Основные факторы, оказывающие непосредственное влияние на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни

1. Объектом договора по данному виду страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Поскольку продолжительность жизни отдельного человека имеет случайный характер, то при их оценке применяются методы теории вероятностей и статистики. В качестве основного источника подобного рода данных служат таблицы смертности, которые составляются органами статистики на основе переписи населения. Таблицы смертности (дожития) – количественные модели смертности, ее уровня и возрастных особенностей, представляют собой систему взаимосвязанных соотношений, описывающих процесс вымирания некоторого поколения с фиксированной начальной численностью, именуемой корнем таблицы. Включает в себя следующие показатели. Числа доживающих до возраста х лет (1_x). Начальная численность, или корень таблицы (1₀) обычно принимается равной 100000. Числа умирающих (d_x) в интервале возраста от х до х+1 равны разности чисел доживающих до возраста х+1 и х. Вероятность умереть в течение предстоящего года жизни (q_x) равна отношению числа умирающих к числу доживающих до данного возраста. Вероятность дожития до следующего возраста х+1 (p_x) равна результату вычитания из единицы вероятности умереть.

2. Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Чтобы учесть подобные изменения при построении тарифных ставок, применяются методы долгосрочных финансовых исчислений и, в частности, дисконтирование. На момент расчета нетто-ставок страховщик не может сказать точно, под какой процент ему удастся вложить собранные взносы. Поэтому в расчетах тарифных ставок применяется планируемая норма доходности. В некоторых странах минимальная гарантированная норма процента, которую должен обеспечить страховщик, устанавливается государственными органами надзора за страховой деятельностью. Если норма процента составляет i% в год, то через год каждая денежная единица превратится в (1+i). К концу второго года эта сумма составит (1 + i) х (1 + i) = (1 + i)² и т. д. В страховании жизни страховщик по каждому договору прогнозирует вероятную величину выплаты. Тем самым он определяет будущую стоимость страховых фондов, которую необходимо иметь, скажем, через N лет. Следовательно, требуется найти, какой же взнос надо получить в момент заключения договора, чтобы к концу указанного срока обладать средствами, достаточными для осуществления выплаты. Необходимо найти современную стоимость будущей выплаты:современная стоимость = будущая стоимость × 1/(1 + i)ⁿ.

74 Страхование ответственности (росс. и заруб. опыт)

Страхование ответственности - это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами (т.е. гражданами и хозяйствующими субъектами) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

Страхование ответственности может различаться в зависимости от сферы: гражданской ответственности, профессиональной ответственности, экологической ответственности, качества продукции и прочее.

Гражданская ответственность - это законный способ государственного принуждения, используемая для возмещения прав потерпевшего. Такой род ответственности носит имущественный характер, то есть лицо, нанесшее убытки обязано возместить весь ущерб. При заключении нового договора страхования гражданской ответственности страхователь продолжает нести уголовную, административную или другую ответственность, но обязанности по возмещению убытков перекладываются на саму страховую компанию.

Заключение договора страхования проф ответственности предполагает возможность предъявления разнообразных имущественных исков к лицам (физическим и юридическим), занятым своими непосредственными профессиональными обязанностями или оказывающими определенные услуги. В список страхования входит только определенный круг лиц, это частнопрактикующие врачи, адвокаты, нотариусы, инкассаторы, архитекторы, бухгалтеры, инженеры и другие. Предъявляемые претензии должны быть обусловлены халатностью, ошибками, упущениями со стороны оказывающего услуги или выполняющие свою профессиональную деятельность. При заключении договора страхования в данном случае вопросами удовлетворения имущественных претензий занимается страховщик. Он покрывает имущественный ущерб, вызванный ошибочными профессиональными действиями.

Экологическое страхование ответственности, как правило, распространяется на потенциально опасные объекты при необходимости возмещения ущерба третьим лицам в случае технологической аварии или катастрофы. В данном случае страхуется обязанность страхователя возместить ущерб, причиняемый юридическим и физическим лицам в результате воздействия вредных веществ на землю, воздух, воду.

В случае страхования ответственности за качество продукции подразумевается ответственность производителей перед ее потребителями в случае, если плохое качество товара способствовало причинению имущественного ущерба.

ОСАГО вид страхования, направленный на создание финансовых гарантий возмещения ущерба, причинённого владельцами транспортных средств. Объектами страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с компенсацией убытка потерпевшим за вред, причиненный третьим лицам при эксплуатации транспортных средств. Ущербы, нанесенные третьим лицам в результате дорожно-транспортных происшествий, практически везде покрываются за счет страхования ответственности владельцев автотранспорта.

Страхование ответственности владельцев опасных производственных объектов вид страхования ответственности, по которому в качестве объекта страхования выступает гражданская ответственность владельца опасного объекта, которая может возникнуть вследствие аварии в результате причинения вреда здоровью, имуществу третьих лиц, а также окружающей среде.

Страхование ответственности перевозчиков проводится на основании требований международных соглашений, регулирующих условия перевозок в соответствии с видом используемого транспортного средства.

При перевозке грузов существуют единые международные принципы, определяющие границы ответственности перевозчиков: перевозчик несет ответственность за доверенный груз в "разумных пределах"; перевозчик при определенных условиях освобождается от ответственности (форс-мажорные обстоятельства); нет причин для освобождения перевозчика от ответственности, есть только финансовые ограничения.

Любое направление страхования ответственности предполагает двухстороннее сопровождение: как защита интересов страхуемого, так и защита третьих лиц. Используя данный вид страхования, страхуемый ограждает себя от возможных убытков при причинении вреда третьим лицам и при любом другом случае, который может быть рассмотрен в рамках страхования ответственности. В тоже время третьи лица могут быть уверены в том, что причиненный им ущерб будет возмещен.

76 Бюджетная политика РФ в текущем году

БП - это комплекс мероприятий по мобилизации доходных источников и по финансированию расходов бюджета. Проблемы:

1.снижение объемов ВВП 2.сокращение деловой активности(снижение соб-х средств и прибыли пред-ия) 3. инфляция (официальный 10%,реальный 6,5-7%) 4. противоречия в межбюджетных отношениях(доноры и реципиенты) 5. глобальный бюджетный дефицит 6. зависимость доходов бюджета от нефтегазового сектора 7. бюджетный дефицит пенсионного фонда

8. высокая доля непроизводительных расходов Б.(административно-управленческие) Задачи:

- борьба с инфляцией (поднять внутр. политику за счет экон. рычагов своего произ-ва, уменьшить импорт)

- поддержка отеч. производителей, рост ВВП.

1. выполнение социальных обязательств (рост пенсий)

2.режим жесткой экономии бюдж-х средств (снижение расходов на содержание муниципальных учреждений)

3. сокращение бюджетного дефицита(федер.бюдж. на инновацион. 50 пректов 1 трил.руб.)

4. совершенствование механизма закупок ТРУ

5. переход на инновацион.развитие экон-х процессов

6. поддержка реального сектора эк-ки (кредиты, инвестиции, субсидии, налоговые послабления, снижение налоговых ставок)

«Бюджетная политика должна быть нацелена на улучшение условий жизни человека, адресное решение социальных проблем, повышение качества государственных и муниципальных услуг, стимулирование инновационного развития страны» (Медведев).

В основу формирования и реализации бюджетной политики положены стратегические цели развития страны, определенные в Посланиях Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, Основных направлениях деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2012 года и других документах, а также основных положениях Бюджетного послания Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2012–2014 годах» и Программы повышения эффективности бюджетных расходов в Российской Федерации на период до 2012 года.

Главной целью является повышение уровня и качества жизни населения. Гос-во должно способствовать повышению реальных доходов и занятости населения, росту сбережений и имущества граждан, развитию рынка жилья. В сфере его прямой ответственности — удовлетворение потребностей граждан в качественном и доступном жилье, услугах образования, здравоохранения, культурном и духовном развитии, информации, досуге, безусловное выполнение всех законодательно установленных социальных гарантий, в том числе – пенсионное и социальное обеспечение, социальная защита граждан, нуждающихся в государственной помощи.

Основа для решения социальных проблем — высокие темпы устойчивого экономического роста, обеспечивающего создание новых рабочих мест, рост заработной платы в экономике, расширение финансовых возможностей государства. Для этого, прежде всего, необходимо поддерживать финансовую стабильность (низкую инфляцию и стабильность национальной валюты), определяющей степень доверия людей к государству и готовность инвестировать в экономику страны. Важное значение для развития бизнеса имеет снижение налоговой нагрузки на экономику и административных барьеров, защита прав собственности, обеспечение экономическую свободы и условий равной конкуренции. Государство должно поддерживать развитие транспортной, коммуникационной и энергетической инфраструктуры, авиа- и судостроения, экспорта интеллектуальных услуг, космической отрасли и других стратегических отраслей экономики.

Основы формирования фед.Б. С 2008 года Стабилизационный фонд делится на: 1.Резервный фонд до 10%ВВП 2.Фонд благосостояния граждан. Стабилизационный фонд - часть ср-в ФБ, образующихся за счет превыш-я цены на нефть над базовой ценой на нее. Источники формирования

- нефтегазовые доходы, в т.ч. налог на добычу полезных ископаемых по углеводородному сырью

- таможенные пошлины вывозные по углеводородному сырью. Сверх цены отсечения. 65$ за баррель, нормир величина 4,3 трлн.(10% ВВП) всё что сверх нормы,если спад то трата резервного фонда. Направление использования

1) 1. Резерв. фонд на сбалансир. ФБ,

2) 1. На сбалансированность ПФ,

2. Гос. поддержка, доп. страх. взносов граждан на пенсионное обеспесченье.

Резерв.фонд (1 806,47 млрд р) – на сбалансированность фед.бюдж. (1.01.10г размер нефтегазового трансферта 2 трил. Федер.бюдж.(Резервн.→Федер.)

Фонд благос.гражд.- поддержка социальных реформ в области инвест.обеспечения и программы в области пенсионного обеспечения (1000 к 1000, программа софинансирования дополн.взносов)

Выполнение всех соц. гарантий – это 1 приоритет ФБ.

Основы формирования ФБ:

инфляция 5%, ВВП 58 683 млрд р

доходы 11 779,9 млрд.р в т.ч. нефтегаз – 3,2 трил.

расходы 12 656,4 млрд р Бюджетный дефицит -876,6 млрд р

Резервный фонд 2 235,4 млрд р Внутрен.долг 6 330,9 млрд р

Внешний 48,4 млрд долл.