Правовое регулирование договора международного факторинга

Конвенция «О международных факторинговых операциях» от 28 мая 1988г. Определение контракта по факторинговым операциям –

а) это Договор, заключаемый между поставщиком и фирмой по факторинговым операциям (цессионарии), по которым: поставщик может и должен уступить цессионарию обязательные требования, которые вытекают из контрактов по продаже товаров, заключенных между поставщиком и его заказчиками.

б) цессионарий должен взять на себя хотя бы два обязательства из четырех.

Обязательства:

1)финансирование поставщика через предоставление кредита или аванса.

2)ведение счетов по уступанию требованиям, то есть ведению бухгалтерского учета поставщика и прежде всего учета реализации.

3)инкассирование дебиторской задолжности поставщика, то есть получение денежных средств по платежным документам.

4)защита интересов поставщика в связи с неплатежеспособностью должников.

Как правило, цессионарий принимает на себя одно из трех функций.

Обязательные условия Договора международного факторинга: коммерческие предприятия финансового агента, клиента и должника должны

- находится на территории разных государств;

- государства должны являться участниками конвенции;

- Договор факторинга должен регулироваться законодательством этих государств.

Обязанности клиента:

1)предоставить финансовому агенту доказательства, что он в действительности произвел поставку товара, выполнил работы или оказал услуги, то есть он должен документально подтвердить существование задолжности со стороны партнера должника по первичной сделке.

В качестве доказательств:

1)Инвойс, то есть счет-фактура, который обязательно должен содержать указание о необходимости совершить платеж.

2)Деловая переписка между должником и поставщиком. Кроме того клиент должен сообщить финансовому агенту все сведения, которые касаются должника, чтобы финансовый агент воспользовавшись этой информацией мог беспрепятственно взыскать задолжность.

В качестве вознаграждения клиента выплачивает финансовому агенту комиссию, размер которой зависит от 3 факторов:

1)продолжительности периода просрочки платежа и связанных с этим рисков не получения денежных средств с должников.

2)от объема претензий.

3)от разногласий между партнерами.

Обязанности финансового агента:

Основная обязанность – оплата, принятых денежных требований. Если финансовый агент берет на себя контроль за счетами клиента и их обработку, то финансовый агент выполняет еще и консультативные функции и фактически определяет политику взаимоотношений клиента с соответствующими покупателями.

Обязанности должника:

Уплатить финансовому агенту задолжность ранее принадлежащую клиенту.

При этом, если должник имеет претензии к поставщику, то он эти претензии предъявляет финансовому агенту и сумма задолжности может быть снижена.

В международной торговой практике выделяются следующие виды международного факторинга:

1)открытый

2)закрытый

Критерием такого деления является извещение должника об уступке требования.

Финансовым агентом может быть:

1)банк

2)иное кредитное учреждение и коммерческая организация, имеющие лицензии на осуществление факторинговых операций.

Клиент – это как правило мелкие и средние торгово-промышленные компании..

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

1)организации с большим количеством должников, но не большими суммами долгов;

2)организации, занимающиеся узко специальной или нестандартной продукцией;

3)строительные и другие организации, которые работают с субподрядчиками и субпоставщиками;

4)организации, которые реализуют свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания;

5)организации, заключающие бартерные сделки;

6)организации, заключающие долгосрочные договоры и выставляющие счета по окончании этапов работ;

7)структурные подразделения;

8)ФЛ.