Виды банков. Современное состояние российских банков

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.Банк - финансово-кредитное учреждение, основной сферой деятельности которого является оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам. Являясь неотъемлемым элементом современной экономической системы, он имеет право привлекать денежные средства клиентов, размещать их от своего имени и за свой счет, а также осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.К государственным кредитным и кредитно-финансовым учреждениям относятся: центральные банки имеющие монопольное право выпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию той или иной области хозяйства.По характеру деятельности банки подразделяются на:эмиссионные;коммерческие;инвестиционные;ипотечные;сберегательные;специализированные (торговые банки)Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи "банками банков. Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. По форме собственности они подразделяются на: частные акционерные; кооперативные; государственные. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства.Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели.Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров.Основными задачами развития банковского сектора являются:усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков

31. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

Активными наз. операции по размещению банк.ресурсов. БА, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи А. — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — ден.наличность, учетные векселя и др.краткоср.об-ва, ссуды и цб. До 80% БА приходится на учетно-ссудные операции и вложения в цб. С т.з. ликвидности и прибыльности можно выделить 4 группы БА. 1) первичные резервы (самые ликвидные активы, кот. м.б. немедленно исп. для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты): ден.наличность банка, чеки и др.плат.док-ты в процессе инкассирования, ср-ва на корр.счетах в др.КБ. Такие А не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка. 2) вторичные резервы (приносящие небольшой доход, но высоколиквидные А, кот. с мин.задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные): векселя и др.краткоср.цен.бумаги, ссуды до востребования и краткоср.ссуды первоклассным заемщикам. Основное назнач. данной группы А — служить источником пополнения первичных резервов. 3) самая важная часть портфель банковских ссуд наиболее доходные, но и самые рискованные А; главный источник прибыли банка. 4) портфель цен.бумаг, или портфель банк.инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгоср.цб и превращения их в краткоср.Для получ. макс.дохода необходимо направлять возможно макс.сумму ср-в в операции, имеющие наибольшую доходность на практике следует учитывать целый ряд ограничений, связанных с формированием структуры А банка. 1. Не все привлеченные банком ср-ва можно реализовать в доходных активных операциях. Часть ср-в должна быть в кассе Б и на его корр.счете для выполнения им своих текущих об-в, а часть в соотв. с требованиями регулирующих органов должна храниться на резервном счете в ЦБ; часть собственных ср-в банка используется для приобретения ОС. АБ делятся на работающие, т.е. вложенные в операции, кот. могут принести доход (все операции с клиентурой банка по кредитной системе: ссудные операции с юл, кредиты банка, расчеты по ин.операциям, операции с цб, лизинговые операции, выданные гарантии; учитываются на ссудных счетах и счетах предост.межбанк.кредитов, приобр цб, корр.сч.в др.банках) и на неработающие. Такое деление необходимо для опред. доходности банков 2. При размещении работающих активов следует учитывать, что регулирующие органы могут устанавливать нормативы для показателей деят-ти КБ, влияющих на структуру их активных операций - соотношение капитала банка и его рисковых активов, а также др.нормативы, связ. с выдачей кредитов и обеспечением ликвидности. При размещении активов с целью получения прибыли следует учитывать, что любая фин.операция м/т принести как прибыль, так и убытки Доля неработающих активов опр как внутр.факторами, зависящими от рук-ва банка, так и внеш., обусловленными треб рег органов в области обяз.резервирования части привлеченных ср-в банка. Оптимальный уровень неработающих А д/н составлять не более 20% от суммы всех А. Роль активных операций для любого КБ: обеспе­чивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности КБ. С помощью активных операций Б. могут направлять высвобождающиеся в процессе хоз деят д/ср тем участникам экономического оборота, ко­торые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту произв инвестиций, внедрению инноваций, осущест­влению реструктуризации и стабильному росту промышленного произ-ва, расширению жилищного строительства. Социальную роль играют ссуды банков населению. Чем более риско­ванным явл актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Са­мые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.Классификация А по таким качествам, как до­ходность, ликвидность, рискованность. По степени доходности А делятся на две группы: приносящие доход (работающие), ех:банковские ссуды, значительная часть вложений в цб;не приносящие доход (неработающие); ех:: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ; вложения в ОФ банка: здания, оборудование. По ликвидности различают три группы активов.1. Высоколиквидные А.,м/б немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетво­рения заявок на кредит, т.к находятся в налично-денежной форме или легко и быстро м/б переведены в нее:кассовая наличность, ср-ва на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ, ср-ва на корр-ых счетах в других КБ.2. Ликвидные А — А со средней степенью ли­квидности. М/т переведены в наличные деньги с не­большой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легко­реализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.3. Низколиквидные А — А, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Долго­срочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные цб, труднореализуемые здания, сооружения, долга с длитель­ной просрочкой.По степени риска Банк России делит активы на пять групп (Инструкция № 1 от 1 октября 1997 г. «О порядке регулирова­ния деят банков»):1) А со степенью риска от 0 до 2% (кассовая налич­ность, средства на счетах в Банке России, вложения в облига­ции ЦБ РФ);2) А со степенью риска 10% (вложения в долговые обя­зательства российского Правительства; ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках);3) Асо степенью риска 20% (вложения в долговые обя­зательства местных органов власти, средства на корреспондент­ских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др.);4) А со степенью риска 70% (средства на корреспондентских счетах российских банков);5)А со степенью риска 100% (все акти­вы, не вошедшие в первые четыре группы).До 80% банковских активов приходится на кредитные опе­рации и вложения в ценные бумага. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.Активные операции КБ: основные признаки и структураАктивными называются операции по размещению банковских ресурсов. Банковские А, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и ценные бумаги. До 80% банковских активов приходится на учетно-ссудные операции и вложения в цб. Для банков промышленно развитых стран характерно разнонаправленное движение этих двух видов операций.Управление активами банков. Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги служат главными источниками банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов ни один банк не может исходить только из их доходности. Двуединая задача управ банковскими активами — обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов.С т.зр ликвидности и прибыльности выделяют 4 группы банковских активов.1 группа банковских А — первичные резервы. Это самые ликвидные А, которые м/б немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты.2— вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с минимальной задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные. 3 — портфель банковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и самые рискованные активы. 4 гробразует портфель цб, или портфель банковских инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных цб и превращения их в краткосрочные.

32. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

Пассивные операции банка – это совокупность операций, посредством кот. форм. его ресурсы, увел. ден.ср-ва, находящиеся на пас. или на ак.-пас.счетах. К пассивным операциям КБ: 1) взносы в уставный фонд банка; 2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деят-ти; 3) депозитные операции; 4) внедепозитные операции. Пассивные операции позволяют привлекать в банки ден.ср-ва, уже находящиеся в обороте. С помощью 1-го и 2-го видов операций формируется 1 крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы, с помощью 3-го и 4-го – 2 - привлеченные (заемные) ресурсы. Собственные это банковский капитал и приравненные к нему статьи.задача поддерживать устойчивость банка. На нач.этапе собственные ср-ва покрывают первоочередные расходы, без кот. банк не может начать свою деят-ть. За счет них банки создают необходимые им резервы; это главный источник вложений в долгосрочные активы. Привлеченные покрывают до 90% всей потребности в ден.ср-вах для осуществления активных операций. Мобилизуя временно свободные ср-ва юр. и физ.лиц на рынке кредитных ресурсов, КБ удовлетворяют потребность н/х в доп.оборотных ср-вах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают население потребительским кредитом. Привлеченные подразделяются на депозитные, получаемые банком от своих клиентов, в т.ч. от других кб, и недепозитные, приобретаемые на рынке на конкурентной основе. Привлечение недепозитных ресурсов это операции оптового характера, на крупные суммы. Наличие у банка капитала определенной величины и качества рассматривается как средство защиты интересов кредиторов и вкладчиков банка и снижения вероятности его несостоятельности. КБ имеет возможность привлекать средства п/п, организаций, учреждений, населения и др банков.