Пример взаимосвязи денежного потока и прибыли

Предприятие ежедневно закупает сырье в объеме дневной потребности на условиях оплаты наличными. Производственный цикл занимает один день. Деньги на расчетный счет за реализованную продукцию поступают с лагом в один день.

Расходы по производству единицы продукции составляют 10 руб.

Цена реализации – 11 руб.

Продукция пользуется спросом, поэтому компания наращивает производство.

Вывод: Предприятие прибыльное, но к исходу 4-го дня оно не имеет средств на расчетном счете для продолжения деятельности с заданной динамикой.