Сальдо по счетам Главной книги на 01.01.2014 г

В таблице 1 представлены остатки по счетам Главной книги на начало отчетного периода – 1 января 2014 года.

Таблица 1 – Сальдо по счетам Главной книги на 01.01.2014 г.

Счет	Наименование счета	Сальдо на начало периода
Дебет	Кредит
	Основные средства
	Амортизация основных средств
	Вложения во внеоборотные активы
	Материалы
	НДС по приобретенным ценностям
	Основное производство
	Готовая продукция
	Касса
	Расчетный счет
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками
	Расчеты с покупателями и заказчиками
	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
	Расчеты по налогам и сборам
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
	Расчеты с персоналом по оплате труда
	Расчеты с подотчетными лицами
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
	Уставный капитал
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
	Резервы предстоящих расходов
	Расходы будущих периодов
	Итого

Таблица 2 – Расшифровка сальдо счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Должность, Ф.И.О.	Сальдо на 01.01.2014
Руководитель организации
Главный бухгалтер
Итого

Таблица 3 – Расшифровка сальдо счета 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Вид налога	Сальдо на 01.01.2014
Налог на доходы с физических лиц
Налог на добавленную стоимость
Налог на прибыль
Итого

Журнал регистрации хозяйственных операций