Характеристика кредитных правоотношений

Кредитные правоотношения - это урегулированные нормами права самостоятельного вида отношения, которые возникают при перераспределении материальных фондов между участниками имущественного оборота по поводу предоставления средств или товарно-материальных ценностей на определенный срок или с отсрочкой платежа на условиях возращения и платности в виде процентов по кредиту.

Требования к форме и порядку заключения (изменения, расторжения) кредитных договоров предусмотрены ст. 6 Закона Украины «О финансовых услугах и государственной регуляции рынков финансовых услуг» от 12 июля 2001 г. Кредитный договор заключается между заемщиком и кредитором в письменной форме, определяет цель, сумму и срок кредита, условия и порядок его выдачи и погашения, виды обеспечения обязательств заемщика, процентные ставки, порядок платы за кредит, обязанности, права и ответственность сторон относительно выдачи и погашения кредита и не может изменяться в одностороннем порядке.

Порядок заключения и требования к договорам банковского кредита закреплены в Хозяйственном кодексе Украины, Положении НБУ о кредитовании, утвержденном постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 г. Для получения кредита заемщик предоставляет в банк ходатайство (заявку), учредительные документы, справки банков об остатках средств на счетах и наличии задолженности по кредитам, технико-экономическое обоснования потребности в кредите и источниках его погашения.

Для снижения степени риска банк предоставляет кредит заемщику при наличии гарантии платежеспособного субъекта хозяйствования или поруки другого банка, под залог принадлежащего заемщику имущества, под другие гарантии. С этой целью банк имеет право предварительно изучить состояние хозяйственной деятельности заемщика, его платежеспособность и спрогнозировать риск непогашения кредита.

Договор банковского кредита является консенсуальным и двусторонним.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридические и физические лица. Кредитор - это субъект кредитных отношений, что предоставляет средства заемщику на определенный срок. Заемщиками являются юридические и физические лица, которые имеют недостаток собственных средств.

Объектом кредитных правоотношений является то благо, на достижение которого направлены общественные экономические отношения путем реализации прав и обязанностей его участников.

3. Формы кредита.

Формы кредита:

Товарный кредит - это кредит, предоставленный одним субъектом хозяйствования другому на договорной основе в вещной форме за счет временно свободных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности, как правило, в виде отсрочки платежей.

В Законе Украины «О налогообложении прибыли предприятий» товарный кредит определяется как передача товара в собственность на условиях отсрочки конечного расчета на определенный срок и под процент.

Кредит в денежной форме - это кредит, предоставленный, как правило, кредитным учреждением на договорной основе наличностью или безналичными средствами на условиях возвратности, срочности и платности. В законах Украины «О финансовых услугах и государственной регуляции рынков финансовых услуг», «О налогообложении прибыли предприятий» кредит в денежной форме, как исключительная функция банков и небанковских кредитных учреждений (ломбардов, кредитных союзов и др.), называется финансовым кредитом.

Банковский кредит (ст. 2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности») - это любое обязательство банка предоставить определенную сумму денег, любая гарантия, любое обязательство приобрести право требования долга, любое продолжение срока долга, что предоставлено в обмен на обязательство должника вернуть задолженность и оплатить проценты из суммы задолженности.

Согласно п. 13 Положения НБУ о кредитовании ни один из выданных кредитов не может превышать 25 % собственных средств банка. Общий размер выданных кредитов не может превышать восьмикратного размера собственных средств банка. В соответствии с п. 21 отмеченного Положения запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика, а также на формирование и увеличение уставного фонда банков и других хозяйственных обществ.

Виды банковских кредитов:

Консорциумный кредит - назначается уполномоченный банк, что действует в интересах банковского консорциума, осуществляя кредитование заемщиков.

Овердрафт - банк обязывается предоставлять заемщику денежные средства в кредит путем оплаты из текущего счета заемщика расчетных документов на сумму, что превышает остаток собственных средств заемщика на счете, в пределах лимита, определенного кредитным договором.

Контокоррентный кредит - при котором банк берет на себя оплату всех текущих обязательств клиента независимо от остатка на текущем счете на протяжении определенного срока и учитывает свои требования к клиенту на специальном счете. Погашению подлежит сумма, вычисленная в результате зачета взаимных требований банка и клиента на назначенную дату. В отличие от овердрафта, при контокоррентном кредите на протяжении обусловленного сторонами срока не происходит начисления платы за каждый единичный случай перерасхода суммы остатка на счете.

Форфейтинг - кредитование экспортеру путем покупки со скидкой специализированной фирмой - форфейтером векселей, выданных (акцептующих) импортером. Форфейтер принимает на себя коммерческий риск, связанный с неплатежеспособностью импортера. Особенность форфейтинга заключается в том, что при купле векселя дисконт является определенной суммой и на протяжении всего срока кредитования не изменяется, невзирая на изменение кредитных процентных ставок на рынке капиталов.

Ипотечный кредит (в соответствии с п. 40 Положения о кредитовании) - это особенный вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Одной из банковских операций является привлечение депозитов (денежных взносов) - средств в имеющейся или безналичной форме в национальной или иностранной валюте, что размещены клиентами на их именных счетах в банке на договорных основаниях на определенный срок или без указания такого срока и подлежат выплате вкладчику в установленный срок или по первому требованию с начислением обусловленных процентов.