Виды кредитов и показатели статистики кредита

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

1. по основным группам заемщиков(субъектам хозяйства, населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям);

2. в зависимости от назначения или направления (потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный);

3. по срочности кредитования (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

4. по размерам (крупные, средние, мелкие);

5. по обеспечению (необеспеченные (бланковые), обеспеченные: залоговые, гарантированные, застрахованные);

6. по способу выдачи: компенсационные: кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты, платежные: банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям);

7. по методам погашения (погашаемые в рассрочку (частями, долями), погашаемые единовременно, на определенную дату);

8. по платности его использования (платный и бесплатный, дорогой и дешевый);

За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой.

9. по процентным ставкам (с фиксированной, с плавающей).

Основные показатели кредитной статистики могут быть сгруппированы следующим образом:

1) показатели, связанные с условиями и возможностями выдачи кредита;

2) показатели расчета процентов за выданный кредит;

3)показатели, связанные с анализом уровня кредитного риска для заемщика (банка) или уровня кредитоспособности клиента.

К первой группе относятся следующие показатели.

1. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков:

К_рз/К*100%,

где К_рз — совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, депозитам в драгоценных металлах, другим долговым обязательствам, а также забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика, предусматривающих исполнение в денежной форме. Требования включаются в расчет с учетом степени риска. Сюда относятся величины просроченных ссуд, просроченная задолженность, а также приобретенные долговые обязательства клиента-заемщика;

К — капитал банка, в который входят уставный капитал, добавочный капитал, фонды заемщика и величина нераспределенной прибыли.

Под взаимосвязанными заемщиками понимаются юридические и физические лица — заемщики, связанные между собой экономически или юридически.

В соответствии с нормативами Центрального банка РФ значение этого показателя установлено в размере 25%.

2. Максимальный размер крупных кредитов — устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитов и собственных средств (капитала) банка.

Под крупным кредитом понимается совокупная сумма требований к одному заемщику (или группе связанных заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% суммы забалансовых требований — гарантий, поручительств, имеющихся у банка в отношении одного заемщика (или группы связанных заемщиков), превышающая 5% собственных средств (капитала) банковского учреждения.

3. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика), который рассчитывается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение показателя — 25%.

4. Норматив кредитования банком своих акционеров (участников) и инсайдеров, который определяется как отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственным средствам (капиталу) банка:

Н_к(а)и = К_ра/К*100%;

где К_ра — совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении одного акционера (участника) банка, юридического или физического лица или группы взаимосвязанных акционеров (участников) банка, юридических или физических лиц. В совокупную сумму требований банка к акционерам (участникам) банка относятся также и приобретенные долговые обязательства.

Совокупная величина этого норматива установлена Банком России в размере 20%.