Отдел продаж 1 страница

Здесь можно ввести следующие режимы доступа к данным проекта: редактирование, просмотр и актуализация и просмотр.

В режиме Редактирование разрешено редактирование данных во всех диалогах проекта. В режиме Просмотр редактирование данных не допускается. В режиме Просмотр и актуализация, кроме просмотра, доступны операции ввода актуализированных (фактических) данных.

При выборе одной из опций Project Expert предлагает ввести пароль выбранного режима в поле диалога. После ввода пароля подтвердите его еще раз и закройте окно кнопкой Ok.

Раздел "Компания"

предназначен для ввода данных, характеризующих финансово-экономическое состояние предприятия на начало проекта.

Данный раздел состоит из четырех модулей:

· стартовый баланс;

· банк, система учета;

· текстовое описание и

· структура компании.

 Действующее предприятие к началу проекта может располагать движимым и недвижимым имуществом, денежными средствами, материальными запасами, а также может иметь обязательства перед кредиторами, и дебиторскую задолженность за реализованные продукты или услуги.

Начальное финансовое состояние действующего предприятия отражается в диалоге Стартовый баланс. В нем детально описываются статьи активов и пассивов баланса на дату начала проекта. Откройте модуль Стартовый баланс щелчком на соответствующей кнопке.

Диалог Стартовый баланс состоит из двух разделов: Активы и Пассивы. Переключение между этими разделами осуществляется выбором закладки в верхней части диалога.

Данные по каждой из статей активов и пассивов предприятия на начало реализации проекта вводятся в карточки, которые выбираются с помощью закладок в левой части каждого из разделов диалога.

Введенные данные отображаются в балансе предприятия, который можно просмотреть, выбрав закладку "Баланс".


Диалог Банк. Система учета предназначен для определения основных правил учета финансовой деятельности предприятия.

В поле со списком Финансовый год, расположенном в верхней части диалога, следует выбрать месяц, с которого начинается финансовый год. Общепринятый порядок учета определяет начало финансового года в январе.

В списке Принцип учета запасов может быть выбран один из трех возможных методов учета запасов сырья, материалов и комплектующих. FIFO – это метод оценки запасов по ценам первых закупок, а LIFO – по ценам последних закупок.

 Работа с модулем Текстовое описание в разделе Компания аналогична работе с одноименным модулем в разделе Проект.

 В тех случаях, когда одной из целей проекта является анализ деятельности подразделений компании и оценка их вклада в общий финансовый результат, следует описать внутреннюю структуру компании и степень участия каждого подразделения в производстве отдельных продуктов. Такое описание создается с помощью диалога Структура компании.

Для добавления в структуру предприятия нового подразделения следует воспользоваться кнопкой Добавить подразделение или щелкнуть правой кнопкой мыши по поверхности окна и в появившемся меню выбрать пункт Добавить подразделение.

После этого в дереве появляется новый элемент под названием "Подразделение 1", соединенный с корнем "Компания". Для изменения его названия следует перейти в режим редактирования строки, дважды щелкнув по ней мышью. Таким образом, можно добавить в описание новые подразделения, входящие в состав компании. Для удаления подразделения из описания можно воспользоваться кнопкой Удалить или обратиться в "плавающему меню" с помощью правой кнопки мыши.

Продукт может быть "разделен" между несколькими подразделениями. В этом случае при расчетах учитывается долевое участие подразделения в производстве и сбыте продукта. Для включения продукта в описание компании следует выбрать строку с наименованием подразделения и нажать кнопку Добавить продукт.... Откроется диалог Добавить продукт.

Продукты можно связать непосредственно с корнем дерева, то есть компанией. Для этого следует выбрать в окне диалога строку "Компания" и нажать кнопку Добавить продукт....

Выделите продукт, который вы хотите добавить в текущее подразделение и нажмите кнопку Ok.

Раздел "Окружение"

Данный раздел предназначен для описания финансово-экономической среды, в которой планируется реализация проекта. Он состоит из пяти модулей:

· валюта;

· учетная ставка;

· текстовое описание;

· инфляция;

· налоги.


Модуль Валюта предназначен для выбора основной и второй (дополнительной) валют проекта, единиц измерения валют, а также указания их курсового соотношения на период действия проекта.

Для указания основной валюты проекта раскройте список Основная валюта находящийся в верхнем правом углу диалога, и выберите наименование требуемой денежной единицы (например, "Рубли").

В списке Ед. измерения выберите масштаб представления денежных сумм основной валюты.

Курс второй валюты по отношению к основной вводится в поле Курс на момент начала проекта.


Модуль Учетная ставка (ставка рефинансирования) предназначен для ввода ежегодных значений ставки рефинансирования в период действия проекта по каждой из валют.

Если вы точно знаете ставки рефинансирования по каждому году проекта, то вы можете ввести их непосредственно в таблицу, обращаясь к ячейкам двойным щелчком.

При отсутствии достоверных данных о конкретных годовых значениях этих показателей вы можете указать значение ставки рефинансирования в первый год проекта и величину ее изменения в расположенном ниже поле диалога, а также указать диапазон лет проекта, когда эта тенденция сохранится. После нажатия кнопки Пересчет таблица заполняется ежегодными значениями ставки рефинансирования, рассчитанными программой.

Для ввода данных по второй валюте следует нажать на вкладку с наименованием этой валюты и произвести описанные выше действия по заполнению полей этой вкладки.

 С принципом работы модуля Текстовое описание вы уже знакомы.


Модуль Инфляция обеспечивает ввод данных, характеризующих инфляционные факторы внешней среды, в которой реализуется проект.

Поскольку инфляция действует неравномерно на различные группы товаров, услуг, трудовые ресурсы, недвижимость, при разработке проекта следует стремиться оценить тенденции ценообразования по каждой из этих составляющих.

Данные об инфляции можно ввести прямым заполнением соответствующих полей таблицы, обращаясь к ячейкам двойным щелчком.

При отсутствии достоверных данных о конкретных годовых значениях этих показателей вы можете указать значение инфляции в первый год проекта и величину ее изменения в расположенном ниже поле диалога, а также указать диапазон лет проекта, когда эта тенденция сохранится. После нажатия кнопки Пересчет таблица заполняется ежегодными значениями инфляции, рассчитанными программой.

Для ввода данных по второй валюте следует нажать на вкладку с наименованием этой валюты и произвести описанные выше действия по заполнению полей этой вкладки.


Модуль Налоги позволяет установки параметров каждого вида стандартных налогов из набора, представленного в начальной настройке программы, удаления любого из них или добавления нового, а также формирования специальных условий начисления и выплат для нестандартных налогов.

Все общие налоги, действие которых предполагается в проекте, содержатся в таблице "Список налогов". В нижней части диалога отображаются параметры налога, выбранного в таблице.

Чтобы изменить величину налога, щелкните в соответствующей ячейке таблицы и введите новое значение.

Чтобы добавить новый налог, щелкните на таблице правой кнопкой мыши и выберите пункт Добавить налог.

Чтобы удалить налог, выделите его, а затем щелкните на таблице правой кнопкой мыши и выберите пункт Удалить налог.

Щелкнув на кнопке Настройка вы можете указать условия НДС и способ учета убытков предыдущих периодов при расчетах налога на прибыль.

Раздел "Инвестиционный план"

Данный раздел предназначен для составления календарного графика работ (проекта) с указанием отдельных этапов, необходимых финансовых ресурсов для выполнения этих этапов, установления взаимосвязей между этапами, формирования активов предприятия (проекта), описания способов и сроков амортизации созданных активов. Он состоит из четырех модулей:

· календарный план;

· список активов;

· текстовое описание

· ресурсы.

 Модуль Календарный план предназначен для:

· составления календарного плана проекта;

·
описания отдельных этапов проекта с назначением необходимых ресурсов для их выполнения;

· формирования годового календаря и др.

В левой части окна Календарный план расположена таблица этапов. В ней отражаются все этапы календарного плана проекта и основные сведения о них.

Для того, чтобы добавить в таблицу новый пункт Производство, выделите в ней последний пункт, щелкнув на нем мышкой один раз (в нашем примере – это Покупка оргтехники) и нажмите кнопку Добавить производство.

Появится окно Редактирование этапа "Производство", в котором выберите наименование продукта или услуги, укажите дату начала производства и щелкните Ok.

Теперь выделите пункт Производство [Название продукта] и нажмите кнопку Добавить этап.

Появится окно Редактирование этапа проекта, в котором введите наименование проекта, его длительность, дату начала и стоимость. Щелкните на кнопке Ok.

Добавьте таким образом еще несколько этапов.

Для того, чтобы удалить этап или производство, выделите его и щелкните на кнопке Удалить.

Кнопка Календарь активизирует одноименное диалоговое окно.

Кнопки Разгруппировать и Сгруппировать меняют уровень выделенного этапа. Щелкните на них по очереди, чтобы посмотреть, как это происходит.

Кнопки Увеличение и Уменьшение соответственно изменяют масштаб визуального отображения этапов в правой части окна.

 Модуль Список активов предназначен для редактирования:

· списка активов;

· типа актива;

· способов начисления амортизации;

·
способов списания НДС;

· продажи активов и др.

Выберите актив, который вы хотите отредактировать, и нажмите кнопку Редактировать….

Появится окно Характеристики актива, которое предназначено для ввода или редактирования информации о характеристиках текущего актива.

В поле Текущий актив отображается наименование актива. Данное поле не редактируется.

В поле Тип актива в ыбирается признак актива из группы:

· земля,

· здания и сооружения

· оборудование,

· предоплаченные расходы,

· другие активы.

В поле Амортизация выбирается способ амортизации: линейная, по остаточной стоимости, по объему производства. Выбор способа амортизации осуществляется щелчком по соответствующей закладке. Далее в этой закладке вводятся необходимые показатели расчета амортизации.

А затем в поле Списание НДС выбирается способ списания НДС: через амортизацию (обеспечивает списание НДС в соответствии с начислением амортизационных отчислений) или за период (обеспечивает списание НДС в сроки, установленные в окне).

В случае продажи текущего актива нажмите кнопку Продажа актива … для открытия одноименного диалогового окна.

Установите флажок Продажа актива, введите период эксплуатации до продажи, цену продажи, налог на продажу актива и нажмите кнопку Ok.

 С принципом работы модуля Текстовое описание вы уже знакомы.


Модуль Ресурсы позволяет добавлять и описывать ресурсы, необходимые для выполнения работ и их характеристики.

В левой части диалога располагается окно, содержащее список ресурсов проекта. В нижней части диалога содержатся поля, описывающие параметры текущего ресурса.

Для того, чтобы добавить новый ресурс в список ресурсов, щелкните правой кнопки мыши в окне списка ресурсов и выберите в открывшемся меню пункт Добавить. В результате открывается диалог Добавить новый ресурс. В единственном поле диалога следует ввести название ресурса и нажать кнопку ОК.

После этого можно приступить к вводу значений параметров нового ресурса в нижней части диалога. Выберите Тип ресурса, который может иметь следующие значения: люди, материалы, оборудование, услуги, здания и сооружения.

Затем укажите Единицу измерения и Стоимость единицы ресурса с НДС (если он есть для этого ресурса). Значения, введенные в основной и второй валюте, суммируются.

Установка флажка Без НДС указывает на то, что данный ресурс не облагается налогом на добавленную стоимость.

Установка флажка Инфляция позволяет ввести нестандартную инфляцию.

Для того, чтобы удалить ресурс из списка ресурсов, выделите его, щелкните правой кнопки мыши в окне списка ресурсов и выберите в открывшемся меню пункт Удалить. В результате текущий ресурс удаляется из списка ресурсов.

Раздел "Операционный план"

Данный раздел предназначен для ввода исходных данных по сбыту произведенной продукции и об издержках, которые могут быть отнесены к периоду производственной деятельности предприятия, реализующего проект.

Он состоит из шести модулей:

· план сбыта;

· план производства;

· материалы и комплектующие;

· план по персоналу;

· общие издержки;

· текстовое описание.

 Модуль План сбыта предназначен для ввода информации о ценах на продукты и предполагаемых тенденциях их изменений, условиях продажи и оплаты товаров или услуг, а также других данных, относящихся к маркетинговой политике компании.

При формировании плана сбыта в первую очередь укажите цену на каждый из продуктов, выпуск которых, предусматривается проектом. Цены на продукты, включая НДС или налог на экспорт, вводятся в таблицу верхней части диалога в одной из валют проекта.

Поле Наименование таблицы недоступно для редактирования и отображает ранее введенную информацию (модуль Список продуктов раздела Проект).

Если продукт продается на внешнем рынке, следует установить флажок Экспорт, расположенный в правой части диалога. В этом случае в цену продукта не входит НДС, но включается налог на экспорт.

В нижней части диалога возможны два режима ввода данных: упрощенный вариант, который используется при необходимости провести предварительный расчет проекта (опция Детальное описание отключена), и вариант подробного описания плана сбыта для детального расчета проекта (опция Детальное описание включена).

При использовании упрощенного режима ввода данных доступна только карточка Объем сбыта. При включении опции Детальное описание в нижней части диалога добавляются карточки Ценообразование, Условия оплаты, Условия поставок, а также появляется возможность указания вариантов продаж (кнопка Варианты).

В карточке Объем сбыта указывается запланированный объем сбыта текущего продукта по периодам. Данные можно ввести непосредственно в таблицу, либо воспользоваться функцией Быстрый ввод. Чтобы воспользоваться этой функцией, щелкните на кнопке Быстрый ввод, и в открывшемся окне Быстрый ввод объема продаж укажите плановый объем продаж и рост объема продаж. Нажмите Ok. Программа рассчитает и отобразит данные в таблице Объем продаж.

В карточке Объем сбыта предусмотрена также возможность учета сезонных колебаний объема сбыта. Для этого необходимо включить опцию Сезонность. В результате становится доступным диалог Сезонные изменения объема продаж, который вызывается нажатием кнопки Сезонность.

Если вы хотите указать, что, например, в августе в результате сезонных колебаний объем продаж уменьшится, то вы можете выделить 8-ой столбец, и когда курсор превратится в стрелку, направленную вниз, щелкать левой кнопкой мыши. Столбец должен уменьшиться.

Карточка Ценообразование позволяет учесть влияние инфляции, особенностей налогообложения, сезонных колебаний на цену реализуемого продукта.

Диалоговая карточка Условия оплаты предназначена для описания условий оплаты поставляемого продукта.

Карточка Условия поставок позволяет описать условия поставок продукта.

 Модуль План производства предназначен для описания производственной программы предприятия. В этом модуле вводится информация о прямых издержках производственного периода проекта и формируется график производства.

В верхней части диалога располагается таблица, которая содержит список продуктов проекта. Поля Наименование и Ед. изм. этой таблицы недоступны для редактирования и отображают ранее введенную информацию (модуль Список продуктов раздела Проект).

В поле Цикл производства (дн.) укажите время технологического (производственного) цикла, необходимого для производства единицы данного продукта.

Нижняя часть диалога План производства представляет собой набор карточек, каждая из которых предназначена для ввода информации о прямых издержках и графике производства конкретного продукта. Переключение между карточками осуществляется щелчком по соответствующему названию закладки.

Карточка Материалы предназначена для ввода информации об использовании сырья, материалов и комплектующих в производстве текущего продукта. В карточке указывается суммарная величина издержек для текущего продукта. Это можно сделать двумя способами:

1. Непосредственно указать величину суммарных прямых издержек на единицу продукта (опция Суммарные прямые издержки). Сумма может указываться в любой валюте. Если суммы указаны в двух валютах, то они будут складываться.

2. Определить перечень материалов и комплектующих, используемых в производстве данного продукта с указанием цены и условий использования конкретного ресурса. По введенным данным программа рассчитает суммарные издержки. Для этого варианта необходимо выбрать опцию Список материалов и комплектующих, что приведет к активизации нижней части карточки.

Для ввода новой записи в поля Наименование и Цена щелкните правой кнопкой мыши в любом месте таблицы и из появившегося меню выберите пункт Добавить. В результате будет вызвано окно Материалы и комплектующие, в котором следует выбрать или ввести наименование нового материала, его единицу измерения и цену.

Далее в карточке Материалы необходимо ввести расход материала на единицу продукции (поле Расход), долю потерь в % (поле Потери) и режим использования материала в течение производственного цикла.

С учетом введенной информации автоматически будут пересчитаны суммарные прямые издержки по текущему продукту. Эти значения отразятся в поле Суммарные прямые издержки карточки Материалы.

Карточка Сдельная зарплата предназначена для ввода исходных данных о сдельной заработной плате.

Ввод информации о производственных издержках, которые не были отнесены ни к материалам, ни к сдельной зарплате осуществляется в карточке Другие издержки.

Нередко продукты, выпускаемые предприятием для продажи, используется этим же предприятием в качестве компонентов для производства другой продукции. Для описания состава издержек, связанных с использованием в производстве какого-либо продукта других продуктов, предназначается карточка Продукты.

Для описания объемов производства каждого продукта предназначается карточка График производства.

Работа с этими карточками аналогична работе с карточкой Материалы.

 Модуль Материалы и комплектующие предназначен для ведения общего склада материалов и комплектующих.

Диалог "Сырье, материалы и комплектующие" состоит из двух основных частей:

· таблицы, содержащей список сырья, материалов и комплектующих, информацию о единицах измерения и ценах (верхняя часть диалога);

· диалоговой панели для ввода информации об условиях закупки текущего материала (нижняя часть диалога).

Заполните соответствующие поля таблицы требуемыми данными, активизируя ячейки щелчком левой кнопки мыши.

Для добавления и удаления записей в таблице можно воспользоваться клавишами Insert и Delete или всплывающим меню, появляющимся после щелчка правой кнопки мыши по полю таблицы.

Нижняя часть диалога состоит из нескольких карточек, активизация которых осуществляется выбором соответствующей закладки.

Карточка Общие данные предназначена для ввода предоплаты и страхового запаса, если он необходим.

В карточке Объем закупок описывается график закупок текущего материала.

Карточка Ценообразование позволяет учесть влияние инфляции, налогообложения, сезонных колебаний на цену приобретаемого материала.


Модуль План по персоналу предназначается для описания общих (постоянных) издержек на заработную плату работников предприятия.

Данные о персонале подразделяются на три группы: Управление, Производство, Маркетинг, каждая из которых помещается в соответствующей карточке диалога. Такое деление позволяет детализировать структуру издержек для целей анализа хозяйственной деятельности. Структуры данных каждой группы совершенно одинаковы, поэтому достаточно рассмотреть одну из трех карточек данного диалога.