 |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
Эта книга из электронной библиотеки 4 страница
|
|
Приложение N 2
Анализ счета 90/1 по субконто за I квартал 20xx г.
ООО "Наша фирма"
| Субконто | Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| Автоуслуги | Нач. сальдо | ||
| 18% | Нач. сальдо | ||
| 5 611 874,00 | |||
| 62.1 | 5 611 874,00 | ||
| Обороты | 5 611 874,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Обороты | 5 611 874,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Готовая продукция: цистерны | Нач. сальдо | ||
| 18% | Нач. сальдо | ||
| 18 408 000,00 | |||
| 62.1 | 18 408 000,00 | ||
| Обороты | 18 408 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Обороты | 18 408 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Оптовая торговля | Нач. сальдо | ||
| 18% | Нач. сальдо | ||
| 59 472 000,00 | |||
| 62.1 | 59 472 000,00 | ||
| Обороты | 59 472 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Обороты | 59 472 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Нач. сальдо | |||
| Обороты | 83 491 874,00 | ||
| Кон. сальдо | 83 491 874,00 |
Приложение N 3
Анализ счета 90/3 по субконто за I квартал 20xx г.
ООО "Наша фирма"
| Субконто | Счет | С кред. счетов |
| Автоуслуги | Нач. сальдо | |
| 18% | Нач. сальдо | |
| 68.2 | 856 049,00 | |
| Обороты | 856 049,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Обороты | 856 049,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Готовая продукция: цистерны | Нач. сальдо | |
| 18% | Нач. сальдо | |
| 68.2 | 2 808 000,00 | |
| Обороты | 2 808 000,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Обороты | 2 808 000,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Оптовая торговля | Нач. сальдо | |
| 18% | Нач. сальдо | |
| 68.2 | 9 072 000,00 | |
| Обороты | 9 072 000,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Обороты | 9 072 000,00 | |
| Кон. сальдо | ||
| Нач. сальдо | ||
| Обороты | 12 736 049,00 | |
| Кон. сальдо | 12 736 049,00 |
Приложение N 4
Анализ счета 91/1 по субконто "Прочие доходы и расходы
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Субконто | Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| Продажа материалов | Нач. сальдо | ||
| 18 585,00 | |||
| 62.1 | 18 585,00 | ||
| 2 835,00 | |||
| 68.2 | 2 835,00 | ||
| Обороты | 2 835,00 | 18 585,00 | |
| Кон. сальдо | |||
| Штрафы, пени по условиям договоров | Нач. сальдо | ||
| 7 800,00 | |||
| 76.2 | 7 800,00 | ||
| Обороты | 7 800,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Нач. сальдо | |||
| Обороты | 2 835,00 | 26 385,00 | |
| Кон. сальдо | 23 550,00 |
Приложение N 5
Анализ счета 68/2
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| 68.2 | ||
| Сальдо на начало периода | 4 500 000,00 | |
| 11 577 600,00 | ||
| 19.3 | 11 577 600,00 | |
| 4 500 000,00 | ||
| Основной р/с | 4 500 000,00 | |
| 12 736 049,00 | ||
| 90.3 | 12 736 049,00 | |
| 2 835,00 | ||
| 91.1 | 2 835,00 | |
| Обороты за период | 16 077 600,00 | 12 738 884,00 |
| Сальдо на конец периода | 1 161 284,00 |
Приложение N 6
Журнал-ордер и Ведомость по счету 01/1
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Дата | Нач. ост. Деб. | Нач. ост. Кред. | Кон. ост. Деб. | Кон. ост. Кред. |
| 01.01.20xx | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 | ||
| 01.02.20xx | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 | ||
| 01.03.20xx | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 | ||
| Итого | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 |
Журнал-ордер и Ведомость по счету 02.1
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Дата | Нач. ост. Деб. | Нач. ост. Кред. | Кон. ост. Деб. | Кон. ост. Кред. |
| 01.01.20xx | 5 778 750,00 | 6 030 000,00 | ||
| 01.02.20xx | 6 030 000,00 | 6 281 250,00 | ||
| 01.03.20xx | 6 281 250,00 | 6 532 500,00 | ||
| Итого | 5 778 750,00 | 6 532 500,00 |
Приложение N 7
Анализ счета 91/2 по субконто "Прочие доходы и расходы
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Субконто | Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| Налог на имущество | Нач. сальдо | ||
| 68,8 | 278 060,00 | ||
| Обороты | 278 060,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Продажа материалов | Нач. сальдо | ||
| 10,1 | 15 000,00 | ||
| Обороты | 15 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Проценты по кредитному договору | Нач. сальдо | ||
| 66,2 | 468 493,15 | ||
| Обороты | 468 493,15 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Услуги банка | Нач. сальдо | ||
| 120 000,00 | |||
| Обороты | 120 000,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Штрафы, пени по условиям договоров | Нач. сальдо | ||
| 76,5 | 15 700,00 | ||
| Обороты | 15 700,00 | ||
| Кон. сальдо | |||
| Нач. сальдо | |||
| Обороты | 897 253,15 | ||
| Кон. сальдо | 897 253,15 |
Приложение N 8
Анализ счета 90
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| Сальдо на начало периода | ||
| 2 775 500,00 | ||
| 6 365 250,00 | ||
| 381 000,00 | ||
| 42 000 000,00 | ||
| 41.1 | 42 000 000,00 | |
| 10 400 000,00 | ||
| 6 353 500,00 | ||
| 44.1 | 6 353 500,00 | |
| 83 491 874,00 | ||
| 62.1 | 83 491 874,00 | |
| 12 736 049,00 | ||
| 68.2 | 12 736 049,00 | |
| Обороты за период | 81 011 299,00 | 83 491 874,00 |
| Сальдо на конец периода | 2 480 575,00 | |
| 90.1 | ||
| Сальдо на начало периода | ||
| 83 491 874,00 | ||
| 62.1 | 83 491 874,00 | |
| Обороты за период | 83 491 874,00 | |
| Сальдо на конец периода | 83 491 874,00 | |
| 90.2 | ||
| Сальдо на начало периода | ||
| 2 775 500,00 | ||
| 381 000,00 | ||
| 42 000 000,00 | ||
| 41.1 | 42 000 000,00 | |
| 10 400 000,00 | ||
| Обороты за период | 55 556 500,00 | |
| Сальдо на конец периода | 55 556 500,00 | |
| 90.3 | ||
| Сальдо на начало периода | ||
| 12 736 049,00 | ||
| 68.2 | 12 736 049,00 | |
| Обороты за период | 12 736 049,00 | |
| Сальдо на конец периода | 12 736 049,00 | |
| 90.7 | ||
| Сальдо на начало периода | ||
| 6 353 500,00 | ||
| 44.1 | 6 353 500,00 | |
| Обороты за период | 6 353 500,00 | |
| Сальдо на конец периода | 6 353 500,00 | |
| 90.8 | ||
| Сальдо на начало периода | ||
| 6 365 250,00 | ||
| Обороты за период | 6 365 250,00 | |
| Сальдо на конец периода | 6 365 250,00 |
Приложение N 9
Оборотно-сальдовая ведомость (предварительная)
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Счет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на конец периода | ||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| Основные средства | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 | |||||
| 01.1 | ОС в организации | 56 712 000,00 | 56 712 000,00 | ||||
| Амортизация ОС | 5 778 750,00 | 753 750,00 | 6 532 500,00 | ||||
| 02.1 | Аморт. ОС, уч. на сч. 01.1 | 5 778 750,00 | 753 750,00 | 6 532 500,00 | |||
| Отлож. налоговые активы | 10 160,00 | 10 160,00 | |||||
| Материалы | 750 000,00 | 22 200 000,00 | 19 715 000,00 | 3 235 000,00 | |||
| 10.1 | Сырье и материалы | 750 000,00 | 21 600 000,00 | 19 215 000,00 | 3 135 000,00 | ||
| 10.3 | Топливо | 600 000,00 | 500 000,00 | 100 000,00 | |||
| НДС по приобр. ценностям | 11 577 600,00 | 11 577 600,00 | |||||
| 19.3 | НДС по приобретенным МПЗ | 11 577 600,00 | 11 577 600,00 | ||||
| Основное производство | 16 865 000,00 | 15 156 500,00 | 1 708 500,00 | ||||
| Общехозяйственные расходы | 6 365 250,00 | 6 365 250,00 | |||||
| Выпуск продукции | 12 381 000,00 | 12 381 000,00 | |||||
| Товары | 3 500 000,00 | 50 000 000,00 | 42 000 000,00 | 11 500 000,00 | |||
| Товары на складах | 3 500 000,00 | 50 000 000,00 | 42 000 000,00 | 11 500 000,00 | |||
| Готовая продукция | 1 600 000,00 | 12 000 000,00 | 10 400 000,00 | 3 200 000,00 | |||
| Расходы на продажу | 350 000,00 | 6 283 500,00 | 6 353 500,00 | 280 000,00 | |||
| 44.1 | Издержки обращения | 350 000,00 | 6 283 500,00 | 6 353 500,00 | 280 000,00 | ||
| Касса | 300 000,00 | 10 500 000,00 | 10 700 000,00 | 100 000,00 | |||
| 50.1 | Касса организации в руб. | 300 000,00 | 10 500 000,00 | 10 700 000,00 | 100 000,00 | ||
| Расчетные счета | 2 500 000,00 | 83 018 585,00 | 85 368 000,00 | 150 585,00 | |||
| Расчеты с поставщиками | 17 543 250,00 | 63 600 000,00 | 77 537 600,00 | 31 480 850,00 | |||
| 60.1 | Расч. с пост. в руб. | 17 543 250,00 | 63 600 000,00 | 77 537 600,00 | 31 480 850,00 | ||
| Расч. с покупател. и зак. | 1 670 000,00 | 83 510 459,00 | 83 018 585,00 | 2 161 874,00 | |||
| 62.1 | Расч. с покуп. в руб. | 1 670 000,00 | 83 510 459,00 | 83 018 585,00 | 2 161 874,00 | ||
| Расч. по краткоср. кред. | 10 000 000,00 | 468 493,15 | 10 468 493,15 | ||||
| 66.1 | Краткоср. кредиты в руб. | 10 000 000,00 | 10 000 000,00 | ||||
| 66.2 | Проц. по кратк. кред. в руб. | 468 493,15 | 468 493,15 | ||||
| Расч. по долгоср. кред. | 7 000 000,00 | 7 000 000,00 | |||||
| 67.3 | Долгоср. займы в руб. | 7 000 000,00 | 7 000 000,00 | ||||
| Налоги и сборы | 6 720 000,00 | 19 337 600,00 | 14 596 118,00 | 1 978 518,00 | |||
| 68.1 | Налог на доходы физ. лиц | 520 000,00 | 1 560 000,00 | 1 560 000,00 | 520 000,00 | ||
| 68.2 | НДС | 4 500 000,00 | 16 077 600,00 | 12 738 884,00 | 1 161 284,00 | ||
| 68.4 | Налог на прибыль | 1 400 000,00 | 1 400 000,00 | 19 174,00 | 19 174,00 | ||
| 68.4.1 | Расчеты с бюджетом | 1 400 000,00 | 1 400 000,00 | ||||
| 68.4.2 | Расчет налога на прибыль | 19 174,00 | 19 174,00 | ||||
| 68.8 | Налог на имущество | 300 000,00 | 300 000,00 | 278 060,00 | 278 060,00 | ||
| Расч. по соц. страхованию | 1 100 000,00 | 3 388 000,00 | 3 300 000,00 | 1 012 000,00 | |||
| 69.1 | Социальное страхование | 116 000,00 | 349 000,00 | 348 000,00 | 115 000,00 | ||
| 69.2 | Пенсионное обеспечение | 800 000,00 | 2 480 000,00 | 2 400 000,00 | 720 000,00 | ||
| 69.2.2 | Страховой ПФ | 800 000,00 | 2 480 000,00 | 2 400 000,00 | 720 000,00 | ||
| 69.3 | Медицинское страхование | 124 000,00 | 379 000,00 | 372 000,00 | 117 000,00 | ||
| 69.3.1 | ФФОМС | 44 000,00 | 137 000,00 | 132 000,00 | 39 000,00 | ||
| 69.3.2 | ТФОМС | 80 000,00 | 242 000,00 | 240 000,00 | 78 000,00 | ||
| 69.11 | Страхование от НС и ПЗ | 60 000,00 | 180 000,00 | 180 000,00 | 60 000,00 | ||
| Расч. по оплате труда | 1 740 000,00 | 12 260 000,00 | 12 000 000,00 | 1 480 000,00 | |||
| Разн. дебиторы, кредиторы | 7 800,00 | 15 700,00 | 7 900,00 | ||||
| 76.2 | Расч. по претензиям в руб. | 7 800,00 | 7 800,00 | ||||
| 76.5 | Расч. с деб. и кред. в руб. | 15 700,00 | 15 700,00 | ||||
| Уставный капитал | 11 500 000,00 | 11 500 000,00 | |||||
| Резервный капитал | 2 800 000,00 | 2 800 000,00 | |||||
| 82.2 | Рез. в соотв. с учр. док. | 2 800 000,00 | 2 800 000,00 | ||||
| Нераспределенная прибыль | 3 200 000,00 | 3 200 000,00 | |||||
| 84.1 | Прибыль, подлеж. распред. | 3 200 000,00 | 3 200 000,00 | ||||
| Продажи | 81 011 299,00 | 83 491 874,00 | 2 480 575,00 | ||||
| 90.1 | Выручка | 83 491 874,00 | 83 491 874,00 | ||||
| 90.2 | Себестоимость продаж | 55 556 500,00 | 55 556 500,00 | ||||
| 90.3 | НДС | 12 736 049,00 | 12 736 049,00 | ||||
| 90.7 | Расходы на продажу | 6 353 500,00 | 6 353 500,00 | ||||
| 90.8 | Управленческие расходы | 6 365 250,00 | 6 365 250,00 | ||||
| Прочие доходы и расходы | 900 088,15 | 26 385,00 | 873 703,15 | ||||
| 91.1 | Прочие доходы | 2 835,00 | 26 385,00 | 23 550,00 | |||
| 91.2 | Прочие расходы | 897 253,15 | 897 253,15 | ||||
| Прибыли и убытки | 9 014,00 | 9 014,00 | |||||
| 99.2 | Налог на прибыль | 9 014,00 | 9 014,00 | ||||
| 99.2.3 | Постоянное налог. обязат. | 9 014,00 | 9 014,00 | ||||
| 67 382 000,00 | 67 382 000,00 | 495 225 355,15 | 495 225 355,15 | 79 940 836,15 | 79 940 836,15 |
Приложение N 10
Анализ счета 68/4/2
за I квартал 20xx г. ООО "Наша фирма"
| Счет | С кред. счетов | В дебет счетов |
| Сальдо на начало периода | ||
| 10 160,00 | ||
| 340 548,00 | ||
| 68.4 | 340 548,00 | |
| 68.4.1 | 340 548,00 | |
| 330 388,00 | ||
| 99.2 | 330 388,00 | |
| 99.2.1 | 321 374,00 | |
| 99.2.3 | 9 014,00 | |
| Обороты за период | 340 548,00 | 340 548,00 |
| Сальдо на конец периода |
Приложение N 11
Анализ счета 68/4/1 по субконто
за I квартал 20xx г. ООО Наша фирма"
Дата публикования: 2014-11-29; Прочитано: 167 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!
