Исполнение справок ф.№30-а и актов, поступивших из бухгалтерии в ВСП, не имеющее удаленного доступа к ЦБД филиала

8.10.1. При выявлении в ЦБД филиала по действующему счету, открытому в ВСП, не имеющем удаленного доступа к ЦБД филиала, переплаты повкладу.

8.10.1.1. В ЦБД филиала формируется справка ф.№30-а в порядке, изложенном в Инструкции №7-2-р, один экземпляр которой направляется в структурное подразделение, в котором открывался счет.

8.10.1.2. При поступлении в ВСП справки ф.№30-а о переплате вклада по действующему счету контролер:

1) по вкладам, открытым после 25 октября 2005 годапроверяет в БД (по карточке по счету ф.№1-д) по счету, указанному в справке ф.№30-а, правильность остатков вклада;

По вкладам, условиями которых предусмотрены только операции по выдаче процентов, - списание производится в пределах суммы процентов, причисленных к счету, т.е. остаток вклада не должен затрагиваться.

По вкладам, условиями которых предусмотрены расходные операции, списание производится в пределах неснижаемого остатка вклада, т.е. неснижаемый остаток вклада не должен затрагиваться и условия по вкладу не нарушаются.

Если суммы процентов (остатка вклада до неснижаемого остатка) не достаточно для списания суммы переплаты, то списывается имеющаяся сумма процентов (остаток вклада до неснижаемого остатка), а недостающая сумма подлежит возмещению при явке вкладчика (доверенного лица, законного представителя) в порядке, изложенном в подпункте 3) настоящего пункта или при последующем причислении процентов (при поступлении средств на счет). При частичном исполнении списания на справке ф.№30-а указывается списанная сумма и дата списания, справка помещается в отдельную папку для справок и актов до исполнения в полном объеме, в ИБД по счету (в карточке ф.№1-д) делается соответствующая отметка.

Справка ф.№30-а отсылается в филиал Банка при полном погашении переплаты.

По вкладам, открытым до 25 октября 2005 года (по ним условиями договора банку не предоставлено право на списание в безакцептном порядке ошибочно зачисленных банком сумм), при поступлении справки ф.№30-а на переплату вклада (процентов) по действующему счету в БД по счету (в карточке по счету ф.№1-д) делается отметка о поступлении справки ф.№30-а. Справка подшивается в отдельную папку для справок ф.№30-а и актов. Возмещение осуществляется при явке вкладчика (доверенного лица, законного представителя), в порядке изложенном в подпункте 3) настоящего пункта.

3) при явке вкладчика (законного представителя, доверенного лица) для возмещения переплаты вклада контролер достает из папки справку ф.№30-а, составляет мемориальный ордер ф.№203 на списание (по вкладам, открытым до 25 октября 2005 года, при наличии средств на вкладе) или приходный кассовый ордер ф.№347 в двух экземплярах на внесение денежных средств на сумму, указанную в справке, предлагает клиенту расписаться на ордере (ордерах), приходные кассовые ордера ф.№347 передает кассиру, мемориальный ордер ф.№203 оставляет у себя.

Кассир получает от вкладчика деньги, на одном экземпляре приходного кассового ордера ф.№347 проставляет оттиск печати кассы и выдает его клиенту, подтверждает завершение операции в АС. Второй экземпляр ордера ф.№347 оставляет у себя до конца операционного дня и направляет его с отчетом за день в филиал Банка.

8.10.2. При выявлении в ЦБД филиала по действующему счету, открытому в ВСП, не имеющем удаленного доступа к ЦБД филиала, недоплаты процентов работник группы/сектора подразделения бухгалтерского учета выполняет средствами ПТК причисления к остатку счета сумм недоплаты процентов с оформлением мемориального ордера ф.№203. Операция по зачислению процентов отражается в Ведомости ф.№330, которая направляется в структурное подразделение, в котором был открыт счет. В случае если доход по вкладу подлежит налогообложению, то после причисления процентов в ЦБД филиала производится списание налогов с отражением в Ведомости ф.№330.