 |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
Исследование и анализ рынка сбыта. 6 страница
|
|
| Строка | 5.2007 | 6.2007 | 7.2007 | 8.2007 | 9.2007 | 10.2007 |
| Денежные средства | ||||||
| Счета к получению | ||||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||||
| Незавершенное производство | ||||||
| Запасы готовой продукции | 539,92 | 516,15 | 493,92 | 508,79 | 507,01 | 542,37 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||||
| Суммарные текущие активы | 539,92 | 516,15 | 493,92 | 508,79 | 507,01 | 542,37 |
| Основные средства | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 |
| Накопленная амортизация | 15 699,17 | 19 623,96 | 23 548,75 | 27 473,54 | 31 398,34 | 35 323,13 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 270 380,41 | 266 455,62 | 262 530,83 | 258 606,04 | 254 681,24 | 250 756,45 |
| Земля | ||||||
| Здания и сооружения | ||||||
| Оборудование | ||||||
| Предоплаченные расходы | ||||||
| Другие активы | 270 380,41 | 266 455,62 | 262 530,83 | 258 606,04 | 254 681,24 | 250 756,45 |
| Инвестиции в основные фонды | ||||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||||
| Имущество в лизинге | ||||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 270 920,33 | 266 971,77 | 263 024,75 | 259 114,82 | 255 188,25 | 251 298,82 |
| Отсроченные налоговые платежи | 37 056,04 | 36 520,96 | 35 540,13 | 36 166,64 | 36 389,40 | 39 714,52 |
| Краткосрочные займы | 513 074,12 | 575 581,04 | 570 034,68 | 566 177,65 | 596 200,46 | 534 279,79 |
| Счета к оплате | ||||||
| Полученные авансы | ||||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 550 130,16 | 612 102,00 | 605 574,81 | 602 344,29 | 632 589,87 | 573 994,31 |
| Долгосрочные займы | 168 270,35 | 92 826,92 | 72 730,50 | 34 679,48 | ||
| Обыкновенные акции | ||||||
| Привилегированные акции | ||||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||||
| Резервные фонды | ||||||
| Добавочный капитал | ||||||
| Нераспределенная прибыль | -447 480,18 | -437 957,15 | -415 280,56 | -377 908,95 | -377 401,62 | -322 695,49 |
| Суммарный собственный капитал | -447 480,18 | -437 957,15 | -415 280,56 | -377 908,95 | -377 401,62 | -322 695,49 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 270 920,33 | 266 971,77 | 263 024,75 | 259 114,82 | 255 188,25 | 251 298,82 |
Баланс (руб.)
| Строка | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 |
| Денежные средства | ||||||
| Счета к получению | ||||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||||
| Незавершенное производство | ||||||
| Запасы готовой продукции | 573,54 | 615,13 | 570,49 | 580,95 | 588,42 | 583,31 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||||
| Суммарные текущие активы | 573,54 | 615,13 | 570,49 | 580,95 | 588,42 | 583,31 |
| Основные средства | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 |
| Накопленная амортизация | 39 247,92 | 43 172,71 | 47 097,50 | 51 022,30 | 54 947,09 | 58 871,88 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 246 831,66 | 242 906,87 | 238 982,08 | 235 057,28 | 231 132,49 | 227 207,70 |
| Земля | ||||||
| Здания и сооружения | ||||||
| Оборудование | ||||||
| Предоплаченные расходы | ||||||
| Другие активы | 246 831,66 | 242 906,87 | 238 982,08 | 235 057,28 | 231 132,49 | 227 207,70 |
| Инвестиции в основные фонды | ||||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||||
| Имущество в лизинге | ||||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 247 405,20 | 243 522,00 | 239 552,56 | 235 638,23 | 231 720,92 | 227 791,01 |
| Отсроченные налоговые платежи | 42 620,81 | 45 616,05 | 38 685,31 | 39 642,06 | 39 879,51 | 39 263,69 |
| Краткосрочные займы | 459 535,85 | 408 881,00 | 357 496,39 | 279 138,68 | 240 710,17 | 168 270,35 |
| Счета к оплате | ||||||
| Полученные авансы | ||||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 502 156,66 | 454 497,05 | 396 181,71 | 318 780,74 | 280 589,67 | 207 534,04 |
| Долгосрочные займы | ||||||
| Обыкновенные акции | ||||||
| Привилегированные акции | ||||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||||
| Резервные фонды | ||||||
| Добавочный капитал | ||||||
| Нераспределенная прибыль | -254 751,47 | -210 975,05 | -156 629,14 | -83 142,51 | -48 868,76 | 20 256,98 |
| Суммарный собственный капитал | -254 751,47 | -210 975,05 | -156 629,14 | -83 142,51 | -48 868,76 | 20 256,98 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 247 405,20 | 243 522,00 | 239 552,56 | 235 638,23 | 231 720,92 | 227 791,01 |
Баланс (руб.)
| Строка | 5.2008 | 6.2008 | 7.2008 | 8.2008 | 9.2008 | 10.2008 |
| Денежные средства | 25 339,13 | 54 945,68 | 141 910,91 | |||
| Счета к получению | ||||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||||
| Незавершенное производство | ||||||
| Запасы готовой продукции | 583,40 | 574,55 | 556,75 | 575,84 | 598,66 | 633,84 |
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы | ||||||
| Суммарные текущие активы | 583,40 | 574,55 | 556,75 | 25 914,97 | 55 544,34 | 142 544,75 |
| Основные средства | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 |
| Накопленная амортизация | 62 796,67 | 66 721,46 | 70 646,26 | 74 571,05 | 78 495,84 | 127 920,63 |
| Остаточная стоимость основных средств: | 223 282,91 | 219 358,12 | 215 433,32 | 211 508,53 | 207 583,74 | 158 158,95 |
| Земля | ||||||
| Здания и сооружения | ||||||
| Оборудование | ||||||
| Предоплаченные расходы | ||||||
| Другие активы | 223 282,91 | 219 358,12 | 215 433,32 | 211 508,53 | 207 583,74 | 158 158,95 |
| Инвестиции в основные фонды | ||||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||||
| Имущество в лизинге | ||||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 223 866,30 | 219 932,66 | 215 990,08 | 237 423,50 | 263 128,08 | 300 703,70 |
| Отсроченные налоговые платежи | 39 761,54 | 37 994,02 | 37 161,46 | 38 658,77 | 40 707,27 | 43 842,85 |
| Краткосрочные займы | 92 826,92 | 72 730,50 | 34 679,48 | |||
| Счета к оплате | ||||||
| Полученные авансы | ||||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 132 588,46 | 110 724,52 | 71 840,94 | 38 658,77 | 40 707,27 | 43 842,85 |
| Долгосрочные займы | ||||||
| Обыкновенные акции | ||||||
| Привилегированные акции | ||||||
| Капитал внесенный сверх номинала | ||||||
| Резервные фонды | ||||||
| Добавочный капитал | ||||||
| Нераспределенная прибыль | 91 277,85 | 109 208,15 | 144 149,13 | 198 764,73 | 222 420,81 | 256 860,85 |
| Суммарный собственный капитал | 91 277,85 | 109 208,15 | 144 149,13 | 198 764,73 | 222 420,81 | 256 860,85 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 223 866,30 | 219 932,66 | 215 990,08 | 237 423,50 | 263 128,08 | 300 703,70 |
Показатели инвестиций
| Показатель | Рубли | Доллар США |
| Ставка дисконтирования | 2,00 % | 0,00 % |
| Период окупаемости | 22 мес. | 22 мес |
| Дисконтированный период окупаемости | 22 мес | 22 мес |
| Средняя норма рентабельности | 58,89 % | 59,67 % |
| Чистый приведенный доход | 122 075 | 5 387 |
| Индекс прибыльности | 1,15 | 1,19 |
| Внутренняя норма рентабельности | 17,01 % | 18,57 % |
| Модифицированная внутренняя норма рентабельности | 9,45 % | 9,25 % |
| Длительность | 1,21 лет | 1,22 лет |
Период расчета интегральных показателей - 24 мес.
В приведённой выше таблице, ставка дисконтирования показывает изменение стоимости денег с течением времени. В нашем случае ставка дисконтирования равна 2,00%,что говорит о незначительном изменении стоимости денег. Период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока. Глядя на наш пример, этот срок составляет 22 мес., что говорит о том, что при сроке бизнес-плана, равном 24 мес., это является не плохим результатом. Дисконтированный период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, но с учётом изменения стоимости денег. В нашем случае дисконтированный период окупаемости равен периоду окупаемости, это подтверждается невысокой ставкой дисконтирования. Средняя норма рентабельности показывает доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. На нашем примере видно, что рентабельность равна 58,89% в руб. и 59,67 в долларах США, это говорит о высокой доходности проекта. Чистый приведённый доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учётом ожидаемого изменения стоимости денег. В нашем случае он равен 112075руб. или 5387 долларов, это говорит о том, что проект можно достаточно легко реализовать. Индекс прибыльности – это относительная величина доходности проекта, которая определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. На нашем примере видно, что индекс прибыльности составляет 1,15. Внутренняя норма рентабельности определяется инвестиционной политикой компании. Проект считается приемлемым, если внутренняя норма рентабельности не ниже требуемой нормы рентабельности инвестиций. В нашем случае она составляет 17,01%.
Дата публикования: 2014-11-18; Прочитано: 192 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!
