Учет безналичных денежных средств

Учет безналичных денежных средств ведется в разрезе расчетных счетов. Операции по каждому счету возможны только в одной валюте (мультивалютные счета не поддерживаются). Управление безналичными денежными средствами осуществляется в два эта­па. Сначала оформляются первичные документы по движению средств (платежное поручение, объявление на внос наличными и т.д.). При совершении фактических движений по переданным в банк документам производится списание денежных средств с ос­татка по расчетному счету, указанному в документе.

В системе поддерживаются следующие операции по учету безна­личных денежных средств:

В системе есть возможность отразить частичную оплату банком расчетных документов. Это касается, в первую очередь, платеж­ных требований и инкассовых поручений, которые не могут быть оплачены полностью из-за недостатка денежных средств на рас­четном счете организации или контрагента. Частичное движение средств по расчетному документу отражается с помощью доку­ментов «Платежный ордер: поступление денежных средств» и «Платежный ордер: списание денежных средств», которые вво­дятся на основании расчетного документа. После проведения пла­тежного ордера данные исходного расчетного документа редакти­рованию не подлежат; на месте реквизитов «Оплачено» и «Дата оплаты» появляется надпись «Частичная оплата» и указание суммы, на которую оплата уже произведена.

В системе есть возможность сравнить учетные данные по прове­денным безналичным платежам с банковской выпиской. Для по­строения аналога банковской выписки система отбирает докумен­ты по выбранному банковскому счету с датой оплаты, равной дате выписки, а также все остальные проведенные на платеж по счету выписки документы с датой, меньшей либо равной дате выписки. При отсутствии в базе документа, по которому прошло движение денежных средств согласно данным банковской выписки, его не­обходимо зарегистрировать и установить признак оплаты.

При работе с выпиской банка из формы выписки можно ввести платежный ордер для выбранного документа. Частично оплачен­ные документы, не погашенные полностью, отмечаются специаль­ным значком.