Классификационная схема видов риска в деятельности производственных организаций

В основе классификационной схемы – сфера возникновения рисков предприятия, в соответствии с которой они подразделяются на внешние и внутренние (рис. 6.7).

Внешние риски не связаны непосредственно с деятельностью самого предприятия. К этой группе относятся риски:

• политические;

• социально–экономические;

• экологические;

• научно–технические (инновационные).

Содержание указанных рисков рассмотрено выше. Их следствием является «бегство» капиталов из региона, свертывание деятельности предприятий, резкое падение платежеспособного спроса на продукцию предприятия, возрастание конкуренции со стороны других субъектов хозяйствования, повышение себестоимости продукции, вытеснение предприятий с традиционной продукцией с рынка.

Внутренние риски включают риски производственной и воспроизводственной деятельности, риски в сферах обращения и управления. Эта группа рисков зависит от деятельности предприятия, его менеджмента.

Риски производственной деятельности:

риски основной производственной деятельности:

– нарушение технологической дисциплины;

– аварии, пожары, катастрофы;

– внеплановые остановы оборудования и прерывания технологического цикла работы предприятия и т.д.

Следствие рисков – недополучение прибыли и прямые убытки.

риски вспомогательной производственной деятельности:

– перебои в электроснабжении;

– удлинение сроков ремонтов;

– поломки и аварии вспомогательных систем;

– недостатки во вспомогательном хозяйстве.

Следствие рисков – уменьшение объема производства.

риски обеспечивающей деятельности:

– сбои в работе служб, обеспечивающих бесперебойное функционирование основного и вспомогательного производства (складское хозяйство, транспортное хозяйство и т.д.);

– сбои в работе информационных систем и т.д.

Следствие рисков – ухудшение экономического положения предприятия в результате, например, недостаточной патентной защищенности производимой продукции, запаздывания принятия решений из–за отсутствия необходимой информации.

Рис. 6.7. Классификация рисков при производственной деятельности

Риски воспроизводственной деятельности в основном связаны:

инвестиционной активностью;

процессами набора, подготовки и повышения кадров.

Следствие рисков – снижение конкурентоспособности продукции» и отток квалифицированных кадров.

Риски в сфере обращения обусловлены:

нарушением предприятиями–смежниками графиков поставки сырья и комплектующих;

немотивированным отказом оптовиков в поставке или оплате заказанной продукции;

банкротством предприятий (деловых партнеров) и т.д.

Риски в сфере управления включают:

на уровне принятия стратегических решений:

– ошибочный выбор целей предприятия;

– неверная оценка стратегического потенциала предприятия;

– ошибочный прогноз развития общеэкономической ситуации в стране.

на уровне принятия тактических решений:

– возможность искажения или частичной утраты содержательной информации при переходе от стратегического планирования к тактическому;

– несоответствие тактических решений стратегическим.

Приведенная классификация позволяет не столько перечислить все факторы и виды риска, сколько создать определенную систему, которая позволяла бы не упустить отдельные факторы при анализе совокупного риска и профиля риска производственного предприятия.

6.6. КЛАССИФИКАЦИЯ МЕТОДОВ РИСК–МЕНЕДЖМЕНТА

Существует огромный набор возможных инструментов, методов и проце­дур управления финансово–хозяйственным риском. Методы риск–менеджмента можно классифицировать по преследуемым целям, содержанию процедур управления, влияющим на риск факторам, времени осуществления (рис. 6.8).

По преследуемым целям методы риск–менеджмента делят на:

– стратегию риск–менеджмента (используют для достижения долгосрочных целей);

– тактику риск–менеджмента (краткосрочные цели).

В зависимости от принципа управления различают следующие методы:

– уклонение от риска, включающее мероприятия, позволяющие избежать вли­яния тех или иных неблагоприятных событий. Однако избежание риска означает отказ от реализации мероприятия (проекта), связанного с риском, и, следовате­льно, от возможности получения прибыли или достижения какого-то результата. Поэтому необоснованный отказ от проекта, связанного с риском, приводит к потерям от неиспользованных воз­можностей. Это ведет также к необходимости поиска новой возможности полу­чения прибыли или решения стоящей задачи. При этом избежание одного вида риска приводит к возникновению других. Например, отказ от авиаперевозок ста­вит на повестку дня вопрос о перевозках другими видами транспорта. Способ реализуется в случае несоответствия проекта принципу нормирования. Необходимо избегать катастрофических неоправданных рисков, способных вы­звать потери, близкие к размеру собственных оборотных средств (критический риск – когда потери чистой прибыли достигают допустимого уровня, например, 75%). Инвесторы могут принять лишь проект, предполагаемые доходы от кото­рого способны покрыть затраты на его реализацию и обеспечить прибыль не ниже уровня банковского процента;

Рис. 6.8. Классификация методов риск–менеджмента

– снижение степени риска предполагает уменьшение вероятности и (или) раз­мера потерь (реализуется на основе принципов обоснования и оптимизации). Меры снижения риска делят на две группы:

– сокращения риска, включающую меры, способствующие уменьшению не­благоприятных для социально–экономической системы (фирмы, компании, предприятия и т.д.) последствий. Данная процедура предполага­ет, что организация оставляет риски на своей ответственности, поэтому его иногда называют принятием рисков на себя. Принятие риска означает оставление всего или части риска (в случае передачи части риска кому–то другому) за хозяйствующем субъектом, т. е. на его ответственности. В этом слу­чае ЛПР принимает решение о покрытии возможных по­терь собственными средствами;

– передачи риска, состоящие в передаче ответственности за риск (полно­стью или частично), т. е. за снижение возможности возникновения не­благоприятных событий и возмещение связанного с ними ущерба, ко­му–то другому, например, страховой компании или другим хозяйствующим субъектам, от которых может зависеть ход и исход той или иной рисковой операции;

– принятие (пренебрежение) риска. Целесообразно, когда возможные потери незначительны и делается все возможное для предупреждения или снижения ущерба от воздействия непредвиденных обстоятельств; высоки шансы на полу­чение высокого дохода или же возможность понести убытки незначительна.

По влияющим факторам методы риск–менеджмента делят на две груп­пы:

– методы снижения вероятности возникновения негативных событий, зави­сящей от опасности территории или сферы деятельности, угрозы для организа­ции, ее уязвимости, эффективности систем безопасности;

– методы снижения последствий негативных событий. Влияя на факторы риска, можно управлять риском.

Снижение опасности достигается следующими способами:

– устранением источника опасности (однако, невозможно предотвратить мно­гие опасные явления, вызывающие форс–мажорные обстоятельства, например стихийные бедствия);

– снижением частоты и силы опасных явлений. Обеспечивается на государст­венном уровне и уровне хозяйствующего субъекта по отношению к некоторым видам опасных яв­лений. На уровне хозяйствующего субъекта это, например, противопожарные меры.

По отношению к опасным экономическим явлениям государство должно создавать благоприятные внешние условия для развития и функционирования предпринимательства в стране, проводить стабильную, предсказуемую нало­говую политику. Например, в России эти функции выполняют Федеральная служба по финансовым рынкам, Федеральная налоговая служба, Федеральная служба по финансовому мониторингу и т.д.

Снижение угрозы каждая организация обеспечивает самостоятельно путем:

– ухода из чрезмерно опасной сферы бизнеса (или иной рисковой деятельности);

– принятия мер разумной предосторожности, использования осторожной стратегии в деятельности в случаях, когда трудно прогнозировать изменения в поведе­нии конкурентов, нельзя предвидеть все обстоятельства в инновационной деяте­льности;

– избежания рискованных решений, но тогда не будет шанса получить доход и компания будет обречена на застой, рутинные методы хозяйствования, что снижает ее конкурентоспособность, повышает риск банк­ротства.

Снижение уязвимости достигается каждой организацией самостоятельно путем создания запасов по прочности, стойкости, финансовой устойчивости (резервные фонды и др.).

Повышение эффективности систем безопасности – это повышение эф­фективности антикризисного управления, охраны, противопожарных систем, информационного управления на объектах и т. п.

Смягчение последствий достигается:

– на уровне хозяйствующего субъекта – страхованием и другими способами;

– на государственном уровне – смягчением наиболее тяжелых последствий негативных событий (чрезвычайных ситуаций, кризисов), затрагивающих инте­ресы значительной части общества; регулированием процедуры банкротства и другими способами.

Методы управления рисками по времени осуществления мер относительно негативного события можно разделить на две группы:

– дособытийные (предупредительные или превентивные), планируемые и осу­ществляемые заблаговременно и направленные на снижение вероятности на­ступления негативного события, размера возможного ущерба и модификацию структурных характеристик риска. Это методы трансформации (снижения) рис­ков, связанные с изменением влияющих на них факторов, т. е. они предполагают осуществление таких мер, которые будут препятствовать реализации соответст­вующих рисков;

– послесобытийные, осуществляемые после наступления ущерба и направлен­ные на ликвидацию последствий неблагоприятного события и возмещение ущерба. Состоят в финансировании риска, т. е. формировании финансовых источ­ников, используемых на покрытие ущерба, являющегося следствием реализации рисков.

Классификация конкретных методов, базирующаяся на использовании двух из рассмотренных признаков классификации, приведена в табл. 6.1.

Таблица 6.1