Факультативное и облигаторное перестрахование

Основные методы перестрахования:

- факультативное;

- облигаторное;

- факультативно-облигаторное.

Факультативное перестрахование - добровольное перестрахование, предоставляющее свободу выбора участвующим в нем сторонам. Перестраховщик имеет право выбора в решении вопроса: принимать или нет риск в перестрахование; перестрахователь (цедент) - передавать или нет риск в перестрахование.

Основная отличительная черта факультативного перестрахования - разовое размещение риска, когда каждый риск перестраховывается отдельно. Этот метод применяется в случаях размещения крупных рисков.

Факультативное перестрахование гарантирует перестрахователю страховое покрытие только в том случае, если между сторонами, предварительно согласовавшими основные условия, подписан договор перестрахования. Предлагаемые условия перестрахования, основная информация о риске определяются в документе, называемом слип. Основные реквизиты слипа включают: наименование и реквизиты страховщика; характер риска; объект страхования; сроки страхования; полную страховую сумму; страховой тариф; собственное удержание; перестраховочную премию, комиссию перестрахователя и другие условия. Слип предоставляется перестрахователем перестраховщику для ознакомления и согласования. В случае согласия предлагаемые условия (оферта) акцептуются, что свидетельствует о факте заключения перестраховочного соглашения. В противном случае перестраховщик выдвигает свои встречные предложения. Таким образом, на практике возможно неоднократное итеративное факультативное предложение, что приводит к удорожанию обслуживания этого процесса. Кроме того, затянувшийся процесс передачи риска может привести к тому, что перестрахователь не сможет вовремя передать риск. Тантьема в факультативном перестраховании, как правило, не выплачивается. Комиссия перестрахователя (цедента) устанавливается в каждом конкретном случае.

Достоинства факультативного перестрахования:

- дает возможность сбалансирования страхового портфеля путем выборочной передачи отдельных рисков в перестрахование;

- небольшие страховые компании могут принимать участие в страховании крупных рисков.

Недостатки факультативного перестрахования:

- необходимость предоставления перестраховщику достаточно полной информации о застрахованном риске;

- большие затраты времени и административных расходов, а также увеличение технической и учетной работы с риском.

Облигаторное или договорное перестрахование предполагает обязательную передачу перестрахователем (цедентом) заранее согласованной доли риска по всем предоставленным покрытиям. Перестраховщик (цессионер) обязан принимать в перестрахование предложенные ему доли рисков. В договоре определяются лимиты ответственности, которые должны покрываться договором. Договор облигаторного перестрахования заключается на продолжительный период. Информация о передаваемых за период (как правило, квартал) рисках отражается в документе, называемом бордеро премий. Бордеро премий содержит следующую информацию: перечень передаваемых рисков; периоды страхования и перестрахования; размер собственного удержания цедента и объем пердаваемого риска; размер перестраховочной премии и комиссионного вознаграждения цеденту. Кроме того, информация о возникших убытках по переданным рискам оформляется бордеро убытков. Договором перестрахования определяются периодичность, сроки и порядок предоставления перестраховщику бордеро премий и бордеро убытков.

Облигаторное перестрахование охватывает, как правило, страховой портфель весь или большую его часть; обслуживание договора облигаторного перестрахования дешевле, чем факультативного, поэтому комиссия перестрахователя здесь меньше, чем в факультативных договорах.

Факультативно-облигаторное перестрахование - сочетание двух предыдущих методов; необязательно для перестрахователя (цедента) и обязательно для перестраховщика. Заключение договора перестрахования на факультативно-облигаторной основе, с точки зрения перестраховщика, возможно только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием на основе многолетней практики их взаимного сотрудничества.

Общие положения и требования к оформлению перестраховочных договоров

Договор перестрахования составляет основу правоотношений между перестрахователем (цедентом) и перестраховщиком. При всем разнообразии перестраховочных договоров в них всегда имеются некоторые общие положения.

Объектом перестраховочного договора является “оригинальный риск” - риск, который принимает на себя «прямой» страховщик. Несмотря на разнообразие договоров перестрахования практика выработала основные подходы и стандарты к их составлению. Назовем основные условия:

- полное наименование и юридическое местоположение сторон;

- предмет перестрахования и ответственность перестраховщика;

- сроки действия договора перестрахования;

- исключения из покрытия;

- оригинальные условия договора перестрахования;

- документооборот, счета, комиссия, тантьема;

- обязанности и права сторон;

- оплата убытков;

- депозит резерва премии и убытков;

- валюта договора;

- условия заключения, вступления в силу, действия и расторжения договора перестрахования;

- арбитраж.

Договор перестрахования заключается в письменном виде. Подписанный договор служит свидетельством наличия контракта между сторонами перестраховочного договора.

Рассмотрим наиболее специфические условия договоров перестрахования более подробно.

Характеризуя предмет договора, определяются риски, которые перестрахователь передает в перестрахование. Здесь же указываются дополнительные риски, риски по договорам сострахования, а также риски, заключаемые филиалами перестраховщика, если они попадают под перестрахование. В этом разделе договора перестрахования указываются лимиты ответственности по передаваемым рискам.

В договоре может содержаться территориальная оговорка для определения местоположения перестраховываемого риска. Например, для покрытия рисков автотранспорта применяются те же территориальные ограничения, что и в страховом полисе.

Наиболее важным является точное определение начала и окончания ответственности перестраховщика. Чаще всего период ответственности перестраховщика совпадает с периодом ответственности перестрахователя. Однако по соглашению сторон в определение периода страхования могут быть внесены дополнительные условия.

Оговорки об исключениях из покрытия, как правило, используются те же, что и в договоре прямого страхования. Чаще всего это форс-мажорные обстоятельства: военные действия, гражданские войны, революции, волнения и т.п., а также воздействия ядерной энергии в любой форме. Кроме того, оговорки могут носить специфический «перестраховочный» характер. Например, в договорах облигаторного перестрахования из покрытия могут быть исключены риски, которые в какой-либо части уже есть в портфеле перестраховщика, так как это может привести к кумуляции убытка.

Условия ответственности перестраховщика. Обычно договоры перестрахования заключаются на тех же условиях, что и оригинальные первичные договоры страхования (оговорка об оригинальных условиях). Это предполагает, что перестраховщик подчиняется всем условиям страхования: ставки, срок страхования, перечень рисков, условия страховых выплат и др. В обратном случае это обстоятельство должно быть зафиксировано в договоре перестрахования.

В перестраховочных договорах часто применяется оговорка, что перестраховщик должен «следовать судьбе» перестрахователя. Это означает, что перестраховщик принимает участие в своей доле в оплате убытков, т.е. платит по убыткам так, как это будет оплачиваться перестрахователем.

Договором перестрахования определяется порядок предоставления и оформления документов, сопровождающих процесс перестрахования: слип

(в факультативном перестраховании), бордеро премий и бордеро убытков (в облигаторном перестраховании).

Перестрахование носит компенсационный характер, т.е. перестраховщик компенсирует убытки перестрахователя, связанные с ликвидацией ущерба страхователя (застрахованного). Вместе с тем перестраховочным договором может быть предусмотрено такое условие, как кассовый убыток. Это условие обязывает перестраховщика произвести выплату в пределах размера кассового убытка в случае, если возник крупный убыток, угрожающий финансовой устойчивости перестрахователя.