Страховщик 2б Выгодоприбретатель

Рис.4.1. Взаимоотношения субъектов страхования жизни

1 – заключение договора страхования и уплата страховой премии. Возможен частный случай, когда страхователь и застрахованный - одно лицо. В этом случае страхователь производит страхование в собственных интересах.

2а – выплата страхового обеспечения при наступлении страхового события, не связанного со смертью застрахованного. В исключительных случаях страховое возмещение может быть выплачено не застрахованному, а другому лицу, лицу, в пользу которого заключен договор страхования, но это возможно лишь с письменного согласия застрахованного.

2б – выплата страхового обеспечения при наступлении смерти застрахованного.

В этом случае выплата производится выгодоприобретателю. Выгодоприобретателем может быть любое лицо, названное страхователем в договоре страхования, либо наследники по закону, если упоминание о конкретном выгодоприобретателе в договоре страхования отсутствует.

Страховые случаи в страховании жизни:

- дожитие до окончания срока действия договора либо до определенной даты, возраста застрахованного;

- смерть застрахованного лица.

На практике часто осуществляется страхование, по сути, являющееся комбинацией страхования жизни и страхования от несчастных случаев и болезней: смешанное (комбинированное) страхование жизни. Такой вид страхования включает в себя страховые случаи, присущие каждому из включенных в него видов: дожитие до окончания действия договора либо до определенной даты, возраста застрахованного; смерть застрахованного; временная потеря трудоспособности застрахованным лицом; постоянная потеря трудоспособности (инвалидность) застрахованного лица.

Размер страхового обеспечения:

- страховая сумма в случае смерти застрахованного в пределах срока действия договора страхования;

- страховая сумма в случае дожития застрахованным лицом до окончания срока действия договора страхования, определенного возраста застрахованного.

Общей чертой всех видов страхования жизни является их накопительный характер. Страхование жизни предполагает возврат страховых взносов по наступлении страхового события с определенной доходностью. Норма доходности в страховании жизни представляет собой часть инвестиционного дохода страховщика от использования страховых поступлений. Включая норму доходности в страховой тариф по страхованию жизни, страховщик заинтересовывает страхователя на заключение договора и помогает ему реализовать интерес в накоплении средств. Добавим, что страхование жизни может осуществляться с участием в инвестиционном доходе страховщика посредством выплаты страхователю бонуса по окончании либо регулярно в течение договора страхования. Возможна технология страхования, когда бонус страхователю не выплачивается, а уменьшает страховой взнос.

Несмотря на то, что страхование жизни не относят к рисковым видам страхования, оно, тем не менее, включает в себя рисковый компонент. Даже с точки зрения страховщика, для которого в накопительных договорах страхования обязанность осуществить страховую выплату наступит в любом из страховых случаев, однако, остается неопределенность наступления страхового события во времени. С точки же зрения застрахованного страхование жизни обладает риском в связи со случайным характером продолжительности жизни и с наличием риска наступления смерти. В силу этого, деление видов страхования на рисковые и нерисковые весьма условно. Отличия различных видов накопительного страхования состоят в характере и периодичности страховой выплаты (страхового обеспечения). В частности, выплата может быть единовременной или периодической в виде ренты. Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события предполагает единовременную выплату при наступлении страхового события. Это вид иногда называют страхованием капитала, подчеркивая, тем самым, его накопительный характер и выплату в виде единой суммы. Пенсионное страхование и страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) предполагает периодические выплаты в виде ренты исходя из условий договора.

Рента представляет собой последовательные выплаты, производимые в сроки, которые установлены договором страхования, например, ежегодно, раз в полгода, квартал, месяц или с другой периодичностью.

Виды ренты

По сроку начала выплаты:

- немедленная. Выплата начинается в течение первого года действия договора страхования;

- отсроченная. Выплата начинается после дожития застрахованного до определенного срока. Например, при страховании дополнительной пенсии начало периода выплат совпадает со сроком выхода застрахованного на пенсию.

По продолжительности выплат:

- пожизненная. Выплата осуществляется застрахованному пожизненно. Например, страхование дополнительной пенсии;

- временная. Рента выплачивается в течение установленного договором срока. Например, страхование затрат на образование.

По способу выплат:

- рента пренумерандо. Рента выплачивается в начале каждого страхового года или другого установленного договором периода;

- рента постнумерандо. Рента выплачивается в конце периода, установленного для очередной выплаты страхового обеспечения.

Пенсионное страхование представляет собой вид страхования с условием выплаты пожизненной ренты при наступлении пенсионного возраста (возраста нетрудоспособности). В случае смерти застрахованного в течение трудовой деятельности по условиям договора страхования выгодоприобретателям может быть выплачена часть накопленных пенсионных взносов. Пенсионное страхование в рамках договора страхования является дополнением к обязательному пенсионному страхованию, осуществляемому Пенсионным фондом России (ПФР). Государственная пенсия представляет собой ежемесячную денежную выплату гражданам в виде компенсации заработка, утраченного при выходе на пенсию по старости (инвалидности), а также предоставления средств существования нетрудоспособным гражданам. Государственное пенсионное страхование является частью социальной политики, осуществляется в обязательной форме на основании федеральных законов «О государственном пенсионном обеспечении в РФ» от 15.12.01 г. №166-ФЗ, «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 15.12.01 г. №167-ФЗ, «О трудовых пенсиях в РФ» от 17.12.01 г. №173-ФЗ (с изменениями и дополнениями). Указанные нормативные акты устанавливают трудовые (по старости, инвалидности, потери кормильца) и социальные пенсии, если граждане не имеют права на трудовую пенсию. Право на обязательное пенсионное страхование в РФ реализуется в случае уплаты страховых взносов. Страховым риском в пенсионном страховании является утрата застрахованным заработка (дохода) в связи с наступлением страхового случая. Страховой случай в пенсионном страховании: достижение пенсионного возраста, согласно законодательству РФ; наступление инвалидности; потеря кормильца. Страховые компании, осуществляющие добровольное пенсионное страхование, самостоятельно разрабатывают его условия, которые могут варьировать размер пенсии, периодичность внесения страховых взносов и пенсионных выплат, порядок определения выкупной суммы в случае расторжения договора и т.п.

Рассмотрим понятия, связанные с досрочным расторжением договора страхования жизни. Сторно – досрочное отпадение страхований из-за невозможности или нежелания страхователем продолжать страхование, т.е. расторжение договора страхования. Существует сторно с получением некоторого страхового обеспечения (выкупная сумма, редукция полиса) или без такового обеспечения. Условия страхования различных страховщиков могут предусматривать определенные ограничения на выплату выкупной суммы в зависимости от срока действия договора до наступления расторжения.

Выкупная сумма выплачивается в случае расторжения любого договора страхования жизни с учетом уплаченных и накопленных взносов.

Редуцирование полиса – предоставление страхователю возможности снижения страховой премии или прекращения ее уплаты уменьшением страховой суммы.

Срок страхования жизни, согласно требованиям законодательства, не должен быть менее года. Исходя из срока действия договора страхования страхование жизни бывает долгосрочным (не менее 5 лет) и краткосрочным (от одного года до пяти лет). Законодательством РФ предусматриваются налоговые льготы по налогу на доходы физических лиц, в связи с выплатами страхового обеспечения для долгосрочного страхования жизни.

Случаи, в связи с которыми выплаты не производятся, на практике называются исключениями из страхового покрытия.

Исключения из страхового покрытия для договоров страхования жизни:

- если страховой случай связан с преступлением, совершаемым страхователем, застрахованным, выгодоприобретателем;

- самоубийство застрахованного в течение двух лет с момента заключения договора;

- смерть, которая вызвана состоянием наркотического, алкогольного, токсического опьянения застрахованного;

- форс-мажорные обстоятельства (случаи, связанные с ядерной энергией, с чрезвычайными, военными событиями и др.).

Уточним, что конкретные правила страхования могут допускать несколько иной перечень исключений из страхового покрытия.

В целях конкретизации условий отдельных видов страхования жизни страховщики разрабатывают дополнительные правила страхования, которые в силу того, что на их основании непосредственно осуществляется реализация страховых услуг посредством заключения договоров страхования, называются страховыми продуктами. В табл. 4.1 отражены виды страхования жизни и возможные на их основе варианты страховых продуктов.

Таблица 4.1

Виды страховых продуктов в области страхования жизни