Требования к уровню осовения дисциплины

В результате изучения дисциплины студент должен:

владеть:

- экономическими нормативами, принятыми для оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

- навыками использования методических приемов, в том числе при работе с бухгалтерской отчетностью заемщика, для обеспечения срочности, платежности, возвратности – основных принципов кредита;

- методами расчета необходимых сумм кредита и размеров уплачиваемых процентов за пользование ссудой, а также составления графика погашения кредита;

знать:

- сущность, функции и виды денег и их особенности;

- особенности выпуска денег в хозяйственный оборот и методы регулирования денежного обращения;

- виды безналичных расчетов и реквизиты расчетных документов, а также виды межбанковских расчетов;

- валютные системы, их виды и элементы, сущность инфляции и основные антиинфляционные меры;

- формы, виды кредитов и принципы кредитования, а также структуру и особенности функционирования современной кредитной системы;

- формы организации, функции и задачи, а также правовое регулирование деятельности центрального и коммерческих банков РФ;

иметь представление:

- о международных валютных системах, формах безналичных расчетов, применяемых на территории ведущих зарубежных стран;

- о целях создания и особенностях функционирования международных кредитно-финансовых организаций (МВФ, МБРР и др.);

- об особенностях функционирования Forex, валютном дилинге и инвестиционных валютных стратегиях на Forex.

СОДЕРЖАНИЕ И ОБЪЕМ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ

Рабочей программой государственного общеобразовательного стандарта высшего профессионального образования (2001 г.) предусмотрено изучение теоретических основ денежного обращения, кредита и банковской деятельности, а также практические аспекты открытия, закрытия банковского счета, организации безналичных расчетов, выдачи и получения кредита.

Курс «Деньги, кредит, банки» рассчитан на …… часов общей трудоемкостью, состоит из лекционного курса, семинарских занятий и самостоятельной работы студентов.

В самостоятельную работу студентов входит: освоение теоретического материала, подготовка к семинарским занятиям и написание контрольной работы (студентами заочной формы обучения).

Распределение учебного времени при изучении дисциплины очной и заочной формы обучения

Вид учебной работы	Всего часов
очное	заочное
Общая трудоемкость дисциплины
Аудиторные занятия
Лекции
Семинарские занятия
Консультации по экзаменам
Самостоятельная работа В том числе контрольные работы
Вид итогового контроля	Экзамен

Курс «Деньги, кредит, банки» предназначен для студентов высших учебных заведений, дающих специальности «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», может быть использован как курс по выбору для других экономических специальностей, а также в процессе переподготовки экономических кадров, повышения их квалификации.

4. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ КУРСА «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

Тема 1. Сущность и функции денег

Изучаемые вопросы:

Цель, задачи курса, его место в структуре и профессиональной подготовки специалиста, связь с другими дисциплинами. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Рационалистическая и эволюционная концепция происхождения денег. Функции денег. Роль денег в процессе воспроизводства.

Вопросы для самоконтроля:

1. В чем сущность рационалистической и эволюционной теории возникновения денег?

2. Перечислите доденежные формы стоимости и назовите их особенности.

3. Почему роль всеобщего эквивалента стали выполнять благородные металлы?

4. Что такое деньги и какие функции они выполняют?

5. Что такое масштаб цен и как он определяется в условиях отсутствия золотого содержания денежной единицы?

6. Какую роль играют деньги в процессе воспроизводства?

Тема 2. Эволюция денег, их виды и особенности

Изучаемые вопросы:

Товарная форма денег, банкноты, золотой стандарт и его модификации. Казначейские билеты и билонные монеты. Современные деньги и их классификация, виды кредитных денег. Денежная масса и денежные агрегаты.

Вопросы для самоконтроля:

1. Каким образом наряду с золотыми и серебренными в обращении впервые появились банкноты?

2. Какова была связь банкноты с золотом при различных модификациях золотого стандарта?

3. Что представляют собой современные банкноты?

4. В чем заключалась разница между банкнотами и казначейскими билетами?

5. Перечислите все виды современных денег.

6. Что такое кредитные деньги и «квади-деньги»?

7. Назовите разновидности чека.

8. В чем отличие дебетных и кредитных пластиковых карточек?

9. Какие существуют разновидности пластиковых карточек по своему устройству?

10. Что такое банковский сертификат?

11. Что такое вексель и каковы его разновидности?

12. Объясните понятия «акцепт», «аваль», «индоссамент», «Безоборотный индоссамент», «протест векселя».

13. Что такое облигация и каким образом ее держатель может получить по ней доход?

14. Какими денежными агрегатами измеряют денежную массу в Российской Федерации?

Тема 3. Выпуск денег в хозяйственный оборот

Изучаемые вопросы:

Кредитный характер денежной эмиссии. Закон денежного обращения К.Маркса. Формула И.Фишера. Эмиссия безналичных денег. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора. Методы управления денежным обращением. Политика денежной рестрикции и денежной экспансии.

Вопросы для самоконтроля:

1. В чем заключается смысл золотого обеспечения банкнот?

2. На чем основана устойчивость денежного обращения в условиях отсутствия золотого стандарта?

3. Приведите формулу К.Маркса, выражающую закон денежного обращения, и управление обмена И.Фишера.

4. Какое обеспечение имеет эмиссия современных банкнот и почему считается, что она имеет кредитный характер?

5. Кем и каким образом осуществляется эмиссия безналичных денег?

6. Что такое банковский мультипликатор? Как определяется его максимальная и реальная величины?

7. Что такое денежная база?

8. Каким образом центральный банк может влиять на объем эмиссии безналичных денег?

9. Какие методы использует центральный банк для проведения политики денежной экспансии?

10. Какие методы использует центральный банк для проведения политики денежной рестрикции?

Тема 4. Денежный оборот в Российской Федерации

Изучаемые вопросы:

Понятие денежного обращения, денежного и платежного оборота. Налично-денежный оборот. Безналичный денежный оборот. Виды банковских счетов и порядок их открытия и закрытия. Договор банковского счета. Общие положения по организации безналичных расчетов (Положение Центрального банка РФ от 12 апреля 2001 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и ст. 854 и 855 ГК РФ). Расчетный документ и его основные реквизиты. Расчеты: платежеспособными поручениями, по аккредитивам, чекам. Расчеты по инкассо: платежными требованиями и инкассовыми поручениями. Межбанковские расчеты.

Вопросы для самоконтроля:

1. Дайте понятия: «денежное обращение», «денежный оборот», «платежный оборот».

2. Раскройте основные принципы организации налично-денежного оборота в России.

3. Дайте определение безналичных расчетов и расчетного документа, перечислите его основные реквизиты.

4. В чем заключается отличие между расчетными и текущими счетами предприятий и организаций?

5. В каких случаях банк может осуществлять списание денежных средств со счета клиента без его согласия?

6. Какая очередность установлена ГК РФ ст. 855 для списания денежных средств со счета клиента?

7. Какие расчетные документы используются законодательством в настоящее время в РФ при безналичных расчетах? Охарактеризуйте каждый из них.

8. Для чего ведется картотека №1 и №2 к счету клиента по внеблансовым счетам 90901 и 90902?

9. Каким образом можно осуществить частичную оплату расчетного документа?

10. Назовите четыре способа межбанковских безналичных расчетов. Раскройте механизм каждого из них.

Тема 5. Валютные системы, их виды и элементы

Изучаемые вопросы:

Понятие национальной системы и ее основные элементы. Валюта, валютный курс, режимы валютных курсов, национальная и мировая валютная система. Эволюция мировой валютной системы. Европейская валютная система. Балансы международных расчетов.

Вопросы для самоконтроля:

1. Что такое национальная денежная система и какие элементы она включает?

2. Дайте понятие: «национальная и мировая валютная система». Какие элементы они включают?

3. Что такое валютный курс и котировка валютных курсов?

4. Как определяется прямая и обратная котировки валюты и кросс-курс?

5. Какие существуют режимы валютных курсов? Дайте им характеристику.

6. Что такое золотой паритет и паритет покупательной способности?

7. Каким образом государство может регулировать плавающий валютный курс?

8. Поясните разницу между свободно конвертируемой, частично конвертируемой и неконвертируемой валютой.

9. Что является целями национальной и мировой валютной систем?

10. Какие мировые валютные системы вам известны и почему в историческом периоде одна мировая валютная система сменяла другую?

11. Какая мировая валютная система функционирует в настоящее время и каковы принципы ее организации?

12. Почему возникла автономная европейская система и каковы принципы ее организации?

13. Дайте понятие балансов международных расчетов.

14. В чем отличие платежеспособного баланса от расчетного?

Тема 6. Кредит, его функции, формы и виды

Изучаемые вопросы:

Понятие «кредит», «заем» и «ссуда», их сходство и различие. Необходимость и сущность кредита. Промышленный, торговый, ссудный капитал. Ссудный процент. Принципы кредитования. Границы кредита. Формы и виды кредита.

Вопросы для самоконтроля:

1. Дайте определение: «кредит», «заем» и «ссуда».

2. Что такое ссудный капитал и каковы его источники?

3. Что такое ссудный процент и какова его экономическая роль?

4. На основе каких принципов осуществляется кредитование?

5. Какие функции выполняет кредит и какую роль он играет в экономике посредствам выполнения своих функций?

6. Выделите пять основных форм кредита и дайте характеристику каждой из них.

7. По каким организационно-экономическим параметрам детализируют кредит?

8. Какие можно выделить виды кредита по каждому организационно-экономическому параметру?

Тема 7. Кредитная система

Изучаемые вопросы:

Понятие «кредитная система» в функциональном и институциональном плане. Особенности деятельности институтов разных подсистем кредитной системы: центральный банк; банковский сектор (универсальные и специализированные банки); страховой сектор (страховые компании и пенсионные фонды); специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, кредитные союзы, ссудосберегательные ассоциации и финансовые компании). Эволюция российской кредитной системы. Современное состояние российской кредитной системы.

Вопросы для самоконтроля:

1. Дайте понятие: «кредитная система» в функциональном и институциональном плане.

2. Какими институтами представленная кредитная система и какое место в ней занимают банки?

3. В чем отличие банков от небанковских кредитно-финансовых организаций?

4. Какие банки называются специализированными?

5. Почему страховые компании и пенсионные фонды включают в кредитную систему страны?

6. Какие существуют виды специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов?

7. Что представляла собой кредитная система дореволюционной России?

8. Какие видоизменения претерпела российская кредитная система после Октябрьской революции 1917 года?

9. В чем заключалась реорганизация кредитной системы СССР, осуществленная в 1980-х гг?

10. Какие рыночные преобразования советской кредитной системы повлекли за собой создание первых коммерческих банков?

11. Каким образом осуществлялось развитие российской кредитной системы на протяжении 1990-х гг?

12. Охарактеризуйте современное состояние российской кредитной системы.

Тема 8. Центральные банки

Изучаемые вопросы:

Особенности создания Центральных банков в различных странах и их различие по форме собственности на капитал. Главные задачи и функции Центрального банка, инструменты денежно-кредитной политики. Центральный банк Российской Федерации: основные этапы функционирования, современная организационная структура и особенности взаимоотношений с коммерческими банками и органами законодательной и исполнительной власти.

Вопросы для самоконтроля:

1. Как и когда возникли центральные банки и как они различаются по форме собственности на капитал?

2. Определите степень независимости центральных банков от государства.

3. Каковы цели деятельности центрального банка?

4. Перечислите основные функции центрального банка и дайте им краткую характеристику.

5. Назовите основные инструменты денежно-кредитной политики центрального банка.

6. Охарактеризуйте основные этапы функционирования центрального банка в России.

7. Какова современная организационная структура Центрального банка РФ?

8. Каковы взаимоотношения Центрального банка РФ с государством?

Тема 9. Коммерческие банки

Изучаемые вопросы:

Понятие «современный коммерческий банк» и специфика их деятельности. Принципы деятельности и основные функции коммерческих банков. Правовое регулирование деятельности коммерческих банков Российской Федерации и их организационная структура. Пассивные операции коммерческих банков. Межбанковские кредиты. Активные и комиссионные операции коммерческих банков. Кредитование клиентов коммерческими банками. Прямое кредитование (разовый кредит, кредитная линия, овердрафт, контокоррентный кредит). Косвенное кредитование (факторинг, форфейтинг, учет векселей, лизинг). Банковские риски. Ликвидность и платежеспособность банка.

Вопросы для самоконтроля:

1. Что представляет собой современный коммерческий банк?

2. Какими принципами руководствуется коммерческий банк при осуществлении своей деятельности?

3. Дайте понятия активных, пассивных и комиссионных операций банков.

4. В каких организационно-правовых формах могут создаваться коммерческие банки в Российской Федерации?

5. Каков порядок создания и ликвидации коммерческих банков в Российской Федерации?

6. Как выглядит примерная организационная структура коммерческого банка?

7. Из чего складываются собственные ресурсы коммерческого банка?

8. Каким образом формируются привлеченные ресурсы коммерческих банков?

9. Выделите четыре группы активных операций коммерческого банка.

10. Назовите основные комиссионные операции коммерческих банков.

11. Выделите методы представления прямых кредитов коммерческого банка и объясните суть каждого из них.

12. Какие этапы включает в себя кредитный процесс?

13. Разграничьте прямое и косвенное кредитование. В каких случаях банк является косвенным кредитором заемщика?

14. В чем заключается суть и кредитный характер факторинговых, форфейтинговых и лизинговых операций, а также операций по учету векселей?

15. Что такое банковские риски и какие виды рисков банковских операций вам известны?

16. Что такое «ликвидность» и «платежеспособность банка»?

17. Какие факторы обеспечивают ликвидность и платежеспособность банка?

Тема 10. Основы международных валютно-кредитных и финансовых отношений

Изучаемые вопросы:

Международные валютные отношения. Понятие международных расчетов. Средства и основные формы международных расчетов. Международные финансовые потоки. Forex и международные региональные рынки. Валютный дилинг и инвестиционные валютные стратегии. Страхование валютных сделок. Сделки по курсу спот, форвард, своп. Международные финансовые институты: Международный валютный фонд (МВФ) и группа Всемирного банка (ВБ) (Международный банк реконструкции и развития и три его филиала), Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Банк международных расчетов (БМР) и др.

Вопросы для самоконтроля:

1. В чем отличие системы международных валютных отношений от валютной системы?

2. В чем отличие международных расчетов от внутренних?

3. Каковы основные формы международных расчетов?

4. Что такое Forex? Какие международные региональные валютные рынки вам известны?

5. Что такое «валютный дилинг»? Какие инвестиционные валютные стратегии вам известны?

6. Дайте понятие валютных сделок по курсу «спот», «форвард» и «своп» (репорт и дерепорт).

7. В чем различие Международного валютного фонда и Международного банка реконструкции и развития?

8. Каковы функции филиалов МБРР?

9. В чем особенности Европейского банка реконструкции и развития?

10. Какова особенность БМР?

11. Что такое мировые финансовые центры?

ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН И ВОПРСЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ

Тема 1. Концепции происхождения, сущность и функции денег

1. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.

2. Рационалистическая (договорная) концепция происхождения денег.

3. Эволюционная концепция происхождения денег

4. Движение силы эволюционного процесса доденежной формы стоимости.

5. Функции денег.

6. Особенности функции меры стоимости в условиях золотого стандарта и после его официальной отмены в 1974 году.

7. Роль денег в процессе воспроизводства и развитии экономики в целом (в т.ч. на примерах отмены денег и денежных систем: Р.Оуэн, 1832г; Советская Россия в период 1918-1921 гг, Камбоджа в начале 80-х гг)

Тема 2. Эволюция денег, их виды и особенности

1. Действительные деньги. Особенности обращения действительных денег.

2. Знаки стоимости. Особенности обращения знаков стоимости.

3. Золотой стандарт и его модификации.

4. Банкноты и казначейские билеты. Особенности их эмиссии.

5. Современная классификация кредитных денег.

6. Денежная масса и денежные агрегаты.

Тема 3. Выпуск денег в хозяйственный оборот

1. Закон денежного обращения К.Маркса и управление обмена И.Фишера.

2. Золотое, вексельное и товарное обеспечение эмиссии банкнот.

3. Эмиссия безналичных денег. Сущность и механизм банковского мультипликатора.

4. Денежная база. Расчет коэффициента мультипликации.

5. Методы управления денежным обращением, применяемые за рубежом и в отечественной практике.

6. Политика денежной рестрикции и денежной экспансии.

Тема 4. Денежный оборот в Российской Федерации

1. Денежное обращение и денежный оборот.

2. Налично-денежный оборот (Схема кругооборота наличных денег). Положение ЦБРФ «О правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ».

3. Безналичный денежный оборот (Положение ЦБРФ «О безналичных расчетах на территории РФ).

4. Виды банковских счетов. Договор банковского счета.

5. Расчетный документ. Обязательные реквизиты расчетного документа.

6. Расчеты платежными поручениями (в т.ч. расчеты в порядке плановых платежей).

7. Расчеты по аккредитивам.

8. Расчеты чеками.

9. Расчеты платежными требованиями.

10. Расчеты инкассовыми поручениями.

11. Межбанковские расчеты. Расчеты через расчетную сеть ЦБРФ (т.е. через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций и их филиалов, открытые в РКЦ).

12. Межбанковские расчеты через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (счета «НОСТРО» и «ЛОРО»).

13. Межбанковские расчеты через счета межфилиальных расчетов, открытые внутри одной кредитной организации.

14. Межбанковские расчеты через счета участников расчетов, открытые в расчетных небанковских кредитных организациях (РНКО).

Тема 5. Валютные системы, их виды и элементы

1. Денежная система страны и ее элементы.

2. Валюта, валютный курс, режим валютных курсов.

3. Национальная валютная система и ее элементы.

4. Мировая валютная система и ее элементы.

5. Эволюция мировой валютной системы.

6. Европейская валютная система.

7. Российская валютная система.

8. Балансы международных расчетов.

Тема 6. Кредит, его функции, формы и виды

1. Понятие «кредит» и «заем». Их сходство и различие.

2. Необходимость и сущность кредита.

3. Ссудный капитал и его источники.

4. Ссудный процент и его значение.

5. Границы кредита. Методы восстановления границ кредита.

6. Принципы кредитования.

7. Функции и роль кредита.

8. Формы кредита. Банковский кредит.

9. Коммерческий кредит.

10. Потребительский кредит.

11. Государственный кредит.

12. Международный кредит.

13. Виды кредита.

Тема 7. Кредитная система

1. Современная кредитная система стран с развитой рыночной экономикой.

2. Банковский сектор кредитной системы (центральные банки, универсальные и специализированные коммерческие банки).

3. Страховой сектор кредитной системы (страховые компании и пенсионные фонды).

4. Сектор специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (инвестиционные фонды, кредитные союзы, ссудосберегательные ассоциации и финансовые компании).

5. Эволюция российской кредитной системы.

6. Современное состояние российской кредитной системы.

Тема 8. Центральные банки

1. Центральные банки ведущих стран мира: особенности организации и различие по форме собственности на капитал.

2. Задачи и функции центральных банков.

3. Основные инструменты денежно-кредитной политики и некоторые селективные методы регулирования денежно-кредитной сферы, применяемые центральными банками.

4. Центральный банк Российской Федерации.

Тема 9. Коммерческие банки

1. Современный коммерческий банк: принципы деятельности и выполняемые функции.

2. Правовое регулирование деятельности коммерческих банков Российской Федерации.

3. Организационная структура коммерческого банка.

4. Пассивные операции коммерческих банков.

5. Активные операции коммерческих банков.

6. Комиссионные операции коммерческих банков.

7. Прямое кредитование клиентов коммерческими банками.

8. Косвенное кредитование клиентов коммерческими банками.

9. Кредитный договор и договор о залоге.

10. Банковские риски. Ликвидность и платежеспособность банка.

Тема 10. Основы международных валютно-кредитных и финансовых отношений

1. Международные расчеты. Средства и формы международных расчетов.

2. Международные финансовые потоки и мировые рынки.

3. Forex и международные региональные валютные рынки.

4. Международные финансовые институты. Международный валютный фонд.

5. Группа Всемирного банка (Международный банк реконструкции и развития и три его филиала).

6. Европейский банк реконструкции и развития.

7. Банк международных расчетов.