Лекції 5-6. Виробничі ризики

Виробничий ризик - це ймовірність збитків або Додаткових витрат, пов'язаних зі збоями або зупинкою виробничих процесів, порушенням технології виконання операцій, низькою якістю сировини або роботи персоналу і т. п. До основних причин виробничого ризику відносяться:

зниження намічених обсягів виробництва та реалізації продукції внаслідок зниження продуктивності праці, простою устаткування, втрат робочого часу, відсутності необхідної кількості вихідних матеріалів, підвищеного відсотка шлюбу виробленої продукції,

зниження цін, за якими планувалося реалізувати продукцію (послугу), у зв'язку з її недостатньою якістю, несприятливим зміною ринкової кон'юнктури, падінням попиту;
збільшення витрати матеріальних витрат через перевитрати матеріалів, сировини, палива, енергії, а також за рахунок збільшення транспортних витрат, торгових витрат, накладних та інших додаткових витрат;
зростання фонду оплати праці за рахунок перевищення наміченої чисельності або виплат більш високого, ніж заплановано, рівня заробітної плати окремим співробітникам;
збільшення податкових платежів та інших відрахувань підприємства;
низька дисципліна поставок, перебої з паливом і електроенергією;
фізичний та моральний знос обладнання.
Проаналізуємо найбільш важливі види господарських і фінансових ризиків у діяльності підприємства, а також деякі рекомендовані заходи щодо компенсації ризиків в діяльності підприємства:

Ризик нереалізації профільної технології підприємства через неукладення договору на поставку вихідних продуктів.
Причини: відмова традиційних постачальників від укладання договорів; неприйнятні для підприємства умови договорів (у тому числі ціни); перехід традиційних постачальників на випуск іншої продукції; неможливість закупівлі на світовому ринку через складність митного законодавства, відсутність валюти і т. д.
Фактори ризику: надмірна концентрація вхідних матеріальних потоків на обмеженій кількості постачальників; недеверсіфіцірованность поставок; нестабільність загальної соціально-економічної ситуації; прийняття постачальниками стратегії «максимальна прибуток сьогодні будь-якими засобами».
Рекомендовані методи компенсації: диверсифікація виробництва шляхом розширення числа готових до використання технологій і видів продукції; диверсифікація поставок; постійний збір та актуалізація інформації про можливих постачальників, їх наміри, освоюваних технологіях і соціально-економічної ситуації навколо них; встановлення некомерційних зв'язків з реальними і потенційними постачальниками; вертикальна інтеграція «вниз» і квазіінтеграція, тобто об'єднання окремих функцій управління; придбання підприємством акцій підприємств-постачальників; розширення та підтримання особистих контактів з постачальниками; підготовка кредитних ліній на випадок необхідної передоплати; створення страхового резерву вихідних продуктів.

Ризик недоотримання вихідних матеріалів через зрив укладених договорів про поставку.

Причини: непередбачена ситуація у постачальників; технічна неможливість виробництва необхідної для підприємства продукції; неможливість виконання умов договору; прийняття постачальником рішення про розрив договору і зміні споживача; прийняття постачальником рішення про зміну умов договору (строків, цін, обсягів, вимог до якості продукції, що поставляється); аварійність на транспорті.
Фактори ризику: загальна нестабільність соціально-економічної ситуації; відсутність традиції обов'язковості загальноправових та контрактних умов; нерівномірність темпів інфляції; сплески зростання цін в окремих галузях і регіонах; нерівномірність динаміки доходів різних верств населення; недостатність коштів у підприємства для компенсації підвищення цін постачальником. Рекомендовані методи компенсації; диверсифікація поставок; розширення складу постачальників; створення фінансових резервів чи організація «гарячих» кредитних ліній на випадок непередбачених витрат; прогнозування динаміки цін; залучення традиційних постачальників у діяльність підприємств шляхом укладання договорів участі в прибутках або придбанні акцій; створення страхових запасів вихідних матеріалів; завчасна розробка системи функціонування підприємства в умовах пошуку альтернативних постачальників.

Ризик неповернення передоплати постачальників.

Причини: ті ж, що і в разі невиконання договорів поставки, а також рішення постачальника про тимчасове або остаточне присвоєння отриманих як передоплату сум, неможливість їх виплати даному підприємству через використання до зриву договору.
Фактори ризику: кризова ситуація у взаємозаліках підприємств; слабкість господарського арбітражу і законодавчої бази, низька правова культура управління; гіпертрофоване прагнення підприємств до абсолютної мінімізації ризику (звідки і виникає вимога передоплати); відсутність розвиненої системи страхування господарських і фінансових операцій.
Рекомендовані методи компенсації: некомерційна інтеграція; покупка і обмін акціями з постачальником; встановлення неформальних особистих відносин з керівництвом підприємства-постачальника; створення регіональної системи страхування фінансово-господарських операцій та відповідної системи перестрахування; залучення незалежних організацій (банків, страхових товариств, фондів) в якості гарантів угод; розвиток заставних угод.

Ризик неукладення договорів на реалізацію виробленої продукції (ризик нереалізації виготовленої продукції).

Причини: зміна структури і скорочення потреби в даному виді продукції; заміщення даної продукції продукцією інших підприємств; моральний знос продукції; переключення попиту; зниження попиту через зміну структури бюджету або зниження доходів споживання, виробничого профілю або спеціалізації традиційних споживачів продукції; відсутність у підприємства повної інформації про даному сегменті ринку.
Фактори ризику: технічний прогрес; поява нових технологій; економічна рецесія (спад); витіснення високорозвинених технологій більш простими; залежність результатів прийнятих споживачем рішень від «особистих» умов договору (просто кажучи, хабарі); застосування умов імпорту, що полегшують ввезення іноземної продукції; активізація маркетингової діяльності конкурентів; різке зростання обсягів і рентабельності виробництва в галузі (сприяючий притоку конкурентів).
Рекомендовані методи компенсації: диверсифікація виробництва і структури збуту; створення та актуалізація бази даних про можливих споживачів продукції, про їхню діяльність, наміри, тенденції, соціально-економічному статусі і оточенні; активне використання всіх форм маркетингу; вертикальна інтеграція «вгору», обмін акціями з традиційними споживачами і придбання їх акцій; пошук технологій і методів поліпшення якості продукції, розробка довгострокової стратегії виробництва та інформування про неї потенційних споживачів; освоєння гнучких технологій виробництва, що допускають перемикання на інші види продукції; освоєння гнучких технологій маркетингу, що дозволяють легко підключатися до нових секторах ринку.

Ризик отримання або несвоєчасного отримання оплати за реалізовану без оплати продукцію.

Причини: прийняття рішення споживачем про використання призначеної для оплати суми на інші цілі; відсутність необхідної суми у споживача.
Фактори ризику: кризовий стан взаємних платежів; нерівномірне підвищення цін окремими підприємствами; низька правова культура керівників; слабкість господарського арбітражу.
Рекомендовані методи компенсації: найбільш поширений - попередня (до отримання товару або послуги) оплата. Цей досить примітивний спосіб зниження ризику є, на нашу думку, шкідливим як для економіки країни в цілому, так і для окремих товаровиробників зокрема. Економіці в цілому він приніс криза платежів, збільшення числа економічних злочинів, розрив або зниження інтенсивності господарських зв'язків, технічне погіршення системи взаємних платежів, сприяв зниженню обсягів виробництва та реалізації продукції. Для окремого підприємства необхідність передоплати істотно обмежує можливість придбання необхідних вихідних матеріалів, звужує поле господарського маневру, по суті спотворює нормальні пропорції між виробничою і фінансовою діяльністю підприємства, сприяє зниженню якості продукції. Тому більш доцільним представляються: використання в різних поєднаннях і угрупованнях заходів некомерційної вертикальної і діагональної інтеграції, перехресного володіння акціями; страхування угод у третіх осіб, застав і, нарешті, засобів систематичного інформування громадськості про підприємства, що традиційно порушують (або, навпаки, дотримуються) умови договорів.

Ризик відмови покупця від отриманої ним продукції (повернення).

Причини: невідповідність продукції вимогам до її якості; неможливість використання споживачем продукції даної якості; рішення споживачами про переключення на інший вид продукції або на іншого постачальника.
Фактори ризику: нестабільність загальної соціально-економічної обстановки; зайва концентрованість вихідних потоків підприємства на малому числі споживачів; низька ступінь культури і правової свідомості керівників.
Рекомендовані методи компенсації: в цілому ті ж, що ^і при компенсації ризику несплати. Додатково слід вжити заходів до створення бар'єрів на шляху перемикання споживачів на інші види продукції, що задовольняють той же вид потреби, і особливо - на інших постачальників. У числі цих заходів можуть бути застосовані окремі види горизонтальної інтеграції, тобто договори з конкурентами про своєрідний поділ сфер впливу. Тут доречно ще раз підкреслити необхідність створення і ведення максимально повної бази даних про суб'єктів і процесах ринку. До складу цієї бази повинні входити дані про: реальних і можливих споживачів продукції; профільних технологіях, що використовуються на підприємствах-споживачах; продукції, виробленої на цих підприємствах (для товарів кінцевого споживання - про типології споживачів, структурі сегментів ринку, її динаміці і т. д.); постачальниках необхідних матеріалів і устаткування, а також про інші види продукції цих підприємств, її споживачах, необхідних вихідних матеріалах. Для збору необхідних даних доцільно або підтримувати постійний зв'язок зі спеціалізованими в області бізнес-інформації фірмами, або містити (можливо, на паях з іншими підприємствами) мережу інформаторів.

Ризик зриву власних виробничих планів або інноваційних проектів.

Причини: непередбачений брак фінансових коштів; несприятливі погодні умови; недотримання технології; технічні аварії; страйку; перехід кваліфікованих кадрів на інші підприємства.
Фактори ризику: нестабільність темпів і пропорцій зміни цін; рівень підприємницької активності в регіоні та діапазон соціальної нерівності; недостатні витрати на розвиток стійких технологій.
Рекомендовані методи компенсації: розвиток технологічної бази; проведення НДДКР у сфері технології та виробництва; розробка стратегії технологічного розвитку та технологічної безпеки в складі комплексної техніко-економічної та соціальної стратегій підприємства; ув'язка соціальної стратегії з цілями і можливостями підприємства, регіональними умовами; створення системи техніко- економічного резервування ресурсів.

Ризик невірного прогнозування ситуації і отримання неправильних початкових даних.

Причини: відсутність на підприємстві необхідних традицій і системи безперервного прогнозування ринкового середовища; невміння здійснювати ринковий моніторинг; відсутність ефективної методики прогнозування поведінки ринкових суб'єктів, а також мезо-та макроекономічних факторів.
Фактори ризику: низький рівень управління підприємством; відсутність кваліфікованих менеджерів; недостатні витрати на НДДКР в області забезпечення та вдосконалення управління.

Рекомендовані методи компенсації: різке підвищення уваги до стратегічного і перспективного планування; створення наскрізної системи збору та аналізу вихідної інформації, прогнозування і прийняття стратегічних рішень; виділення коштів на ці цілі в складі статей розподілу прибутку або кредитних коштів; запрошення професійних консультантів по маркетингу і керуванню; підвищення кваліфікації адміністративно-управлінського персоналу підприємства.

Ризик неотримання зовнішніх інвестицій та кредитів.

Причини: несприятливе враження інвесторів щодо перспектив і можливостей підприємства; несподівана витік негативної інформації; публікація ганьблять підприємство відомостей; різке падіння курсу акцій підприємства в результаті біржової гри; виступи споживачів із критикою продукції підприємства.
Фактори ризику: втрата контролю за «іміджем» підприємства; активні дії несумлінних ринкових конкурентів; низькі витрати на маркетинг, у тому числі на рекламу і підтримку «марки» фірми.
Рекомендовані методи компенсації: організація цілеспрямованого маркетингу, в тому числі всебічного інформування потенційних споживачів і інвесторів про найбільш сприятливих сторонах продукції підприємства і про підприємство в цілому. Для акціонованих підприємств маркетинг фірми має передбачати програму індивідуальної роботи з акціонерами, особливо зовнішніми, з метою підтримки їх сприятливого відношення до підприємства. Відомо, що 1 грн., Вкладена в маркетинг (в межах розумної кошторису витрат), дає 100%-ний приріст прибутку. Якщо потреба і платоспроможний попит на продукцію підприємства є досить стійкими, то потенційний інвестор в принципі завжди готовий до кредитування даного виду виробництва. Тому для раптової скасування вже прийнятих рішень про виділення інвестицій потрібні серйозні підстави, швидше за все пов'язані з розчаруванням в рівні, кваліфікації та сумлінності (а іноді і недобросовісності) кадрів інвестованого підприємства.

Організація управління виробничим ризиком.

Більшість великих західних фірм має у штаті спеціального менеджера по ризику. Він розділяє відповідальність за ризиковані рішення з іншими менеджерами фірми, завідувачами тією чи іншою сферою діяльності підприємства. Більшість питань менеджер за ризиком вирішує разом з маркетологом і менеджером, відповідальним за кадрову роботу, з інженером з техніки безпеки і т. д.
Вибір прийнятної ступеня ризику залежить від орієнтації керівника підприємства. Керівники консервативного типу не схильні до новацій, вони зазвичай намагаються піти від будь-якого ризику. Гнучкі керівники прагнуть до більш ризикованих рішень, якщо ризик Добровілля. У скрутній ситуації такі керівники орієнтовані на більш ризиковані рішення, якщо впевнені в професіоналізмі виконавців.
Готовність менеджера йти на ризик зазвичай формується під впливом результатів реалізації минулих аналогічних рішень, прийнятих в умовах невизначеності. Понесені втрати диктують вибір обережної політики, а успіх спонукає до ризику.