Оформление приложений

Приложения следует оформлять как продолжение работы на ее последующих страницах, располагая приложения в порядке появления на них ссылок в тексте работы.

Каждое приложение следует начинать на новой страницы с указанием в правом верхнем углу заголовка «Приложение» и его порядкового номера. На следующей строке с прописной буквы указывается тематический заголовок, который выравнивается по центру.

В тексте должны присутствовать ссылки на все приложения.

В приложения в основном выносят следующие материалы:

1. Большой по объему текстовой или наглядный экспериментальный материал.

2. Таблицы с первичными экспериментальными данными.

3. Протоколы экспериментов, дневники наблюдений и т.п.

Приложение 1

Тематика дипломных работ для студентов специальности «Налоги и налогообложение»

1. Налоговая политика России в отдельные периоды ее исторического развития.

2. Исторический опыт развития налогообложения в России и возможности его применения на современном этапе.

3. Эволюция взглядов на роль государства в воспроизводственном процессе.

4. Основные направления налоговой политики конца XX и начала XXI веков.

5. Эволюция форм налоговых изъятий и факторы их преобразований.

6. Принципы налогообложения и их реализация в современных условиях в РФ.

7. Налоговое бремя в Российской Федерации: оценка его уровня и проблемы снижения.

8. Налоговое бремя в Российской Федерации и пути его оптимизации.

9. Налоговый механизм и проблемы его совершенствования в РФ.

10. Современные теоретические концепции налогообложения.

11. Прогрессивное и регрессивное налогообложение в современных условиях.

12. Элементы налогообложения и их роль в реализации функций налогов.

13. Регулирующая функция налогов и ее реализация в современных условиях.

14. Эволюция налоговой системы Российской Федерации.

15. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее совершенствования.

16. Способы уменьшения налоговых платежей организаций в России: анализ причин и пути их устранения.

17. Переложение налогов в Российской Федерации: теоретические и практические аспекты.

18. Прямые налоги в РФ и перспективы их развития.

19. Косвенные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития.

20. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации; проблемы их оптимизации.

21. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности в РФ.

22. Налоговое стимулирование инновационной деятельности в РФ.

23. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ.

24. Основные направления совершенствования системы налогообложения субъектов малого предпринимательства.

25. Теория и практика налогового прогнозирования и планирования в России.

26. Налог на добавленную стоимость: его содержание и регулирующая роль.

27. Налоговая база при исчислении и уплате НДС и проблемы совершенствования ее определения.

28. Действующий механизм исчисления и уплаты НДС: пути совершенствования.

29. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере материального производства.

30. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере нематериального производства.

31. Налоговые вычеты по НДС: действующий механизм и порядок применения.

32. Акцизы на отдельные виды товаров: действующий механизм исчисления и уплаты; направления его совершенствования.

33. Акциз на алкогольную и спиртосодержащую продукцию: действующий механизм его исчисления и взимания; проблемы совершенствования.

34. Акцизы на нефтепродукты: анализ действующего механизма и проблемы его совершенствования.

35. Таможенные платежи в Российской Федерации и перспективы их развития.

36. Таможенные пошлины в РФ: фискальное и регулирующее значение.

37. Налогообложение прибыли некоммерческих организаций: действующий механизм исчисления и взимания, проблемы его совершенствования.

38. Налогообложение прибыли коммерческих организаций: действующий механизм исчисления и взимания; проблемы его совершенствования.

39. Налогообложение корпоративного сектора экономики.

40. Налогообложение среднего бизнеса.

41. Налогообложение малого бизнеса.

42. Налогообложение банковского сектора экономики.

43. Налогообложение парабанковского сектора экономики.

44. Налогообложение некоммерческих организаций.

45. Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: актуальные проблемы и пути совершенствования механизма исчисления.

46. Налогообложение предпринимательской деятельности бюджетных учреждений.

47. Налогообложение негосударственных пенсионных фондов: проблемы и перспективы развития.

48. Налог на прибыль организаций: действующий механизм и перспективы его развития.

49. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций: действующий механизм и проблемы его совершенствования.

50. Налоговый учет при исчислении и взимании налога на прибыль организаций: анализ практики и проблемы совершенствования.

51. Налог на доходы физических лиц в Российской Федерации: анализ теории и практики.

52. Действующий механизм исчисления и взимания налога на доходы физических лиц у источника выплаты и пути его совершенствования.

53. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц - индивидуальных предпринимателей.

54. Налоговая база по налогу на доходы физических лиц: порядок ее определения и пути совершенствования.

55. Единый социальный налог: его назначение, методы исчисления и уплаты.

56. Упрощенная система налогообложения и проблемы ее развития.

57. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики применения и совершенствование механизма его исчисления и уплаты.

58. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов.

59. Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы совершенствования.

60. Налог на недвижимость: его содержание, опыт и перспективы применения в России.

61. Налогообложение игорного бизнеса: действующая система и пути ее совершенствования.

62. Налогообложение доходов физических лиц-нерезидентов в России и за рубежом.

63. Транспортный налог: механизм исчисления и взимания, проблемы совершенствования.

64. Местные налоги и сборы в Российской Федерации: действующая система, проблемы и направления ее развития.

65. Роль и значение местных налогов (сборов) в налоговой системе РФ.

66. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующей системы и ее совершенствование.

67. Земельный налог в Российской Федерации: действующий механизм и проблемы его совершенствования.

68. Налогообложение природопользования: действующая система и перспективы ее развития.

69. Налогообложение организаций нефтяной отрасли: действующая система и перспективы развития.

70. Налогообложение организаций газовой отрасли: действующая система и перспективы развития.

71. Налогообложение нефтегазового комплекса: действующая система и перспективы ее развития.

72. Эволюция налогообложения пользования водными ресурсами.

73. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм взимания и его совершенствование.

74. Налогообложение пользования лесными ресурсами: анализ действующей системы и ее совершенствование.

75. Налогообложение пользования объектами животного мира и объектами водных биологических ресурсов.

76. Водный налог: действующий механизм взимания и его совершенствование.

77. Экологические налоги: международный опыт и перспективы его применения в России.

78. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей.

79. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

80. Налогообложение лизинговых операций.

81. Налоговый кредит: анализ практики применения и проблемы совершенствования.

82. Налоговые платежи организации и пути их оптимизации.

83. Налогообложение прибыли банков: действующая система и перспективы совершенствования.

84. Особенности налогообложения банковских операций: анализ действующей практики и ее совершенствование.

85. Проблемы налогообложения операций с ценными бумагами.

86. Проблемы налогообложения финансово-промышленных групп.

87. Налогообложение профессиональных участников рынка ценных бумаг.

88. Налогообложение внешнеэкономической деятельности российских организаций.

89. Налогообложение российских инвесторов за рубежом.

90. Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

91. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.

92. Инвестиционный налоговый кредит: анализ практики и проблемы совершенствования.

93. Оффшорные зоны и вопросы налогообложения.

94. Особенности взимания НДС и акцизов при перемещении товаров через таможенную границу: анализ действующей практики и ее совершенствование.

95. Косвенное налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

96. Двойное налогообложение и проблемы его устранения в международной практике.

97. Особенности налогообложения страховых организаций в РФ.

98. Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения их эффективности.

99. Выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты налога на прибыль организаций и совершенствование методики ее проведения.

100. Выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость и совершенствование методики ее проведения.

101. Выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты платежей за пользование природными ресурсами и совершенствование методики ее проведения.

102. Выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты налога на имущество организаций и совершенствование методики ее проведения.

103. Налоговый контроль и пути его совершенствования.

104. Выездная налоговая проверка правильности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц и совершенствование методики ее проведения.

105. Налоговое администрирование крупных налогоплательщиков.

106. Налоговое администрирование производства и оборота алкогольной продукции.

107. Налоговое администрирование производства и оборота табачной продукции.

108. Налоговое администрирование организаций торговли и сферы услуг.

109. Налоговое администрирование малого бизнеса.

110. Налоговое администрирование финансово-кредитных организаций.

111. Налоговое администрирование правильности исчисления и своевременности уплаты налогов (сборов).

112. Проблемы гармонизации прав и обязанностей основных участников налоговых правоотношений.

113. Права и обязанности налогоплательщиков: проблемы их реализации

114. Взаимоотношения налоговых и финансовых органов в сфере налогообложения.

115. Учет, отчетность и анализ налоговых поступлений в налоговых органах.

116. Планирование налоговых поступлений в налоговых органах.

117. Эволюция теорий налогообложения.

118. Теории переложения налогов. Современные примеры переложения налогов.

119. Осуществление функций валютного контроля налоговыми органами

120. Проблемы налогового администрирования.

121. Формирование учетной политики предприятия в бухгалтерском и налоговом учете.

122. Экономическая и налоговая безопасность в РФ.

123. Регистрация юридических лиц и учет налогоплательщиков в налоговых органах: действующая система и пути ее совершенствования.

124. Взыскание недоимок по налогам и сборам: методика и пути совершенствования.

125. Недоимки по налогам и сборам: причины возникновения и пути их снижения.

126. Организация работы территориальной налоговой инспекции и пути ее совершенствования.

127. Становление и развитие организационной структуры налоговых органов в Российской Федерации.

128. Налоговое администрирование в Российской Федерации: принципы и организация.

129. Критерии оценки деятельности налоговых органов и их совершенствование.

130. Сравнительный анализ налогового администрирования в России и зарубежных государствах.

131. Полномочия таможенных органов в области налогообложения и сборов.

132. Налоговое администрирование в странах СНГ (на примере одной или нескольких стран).

133. Налоговые системы стран СНГ (на примере одной или нескольких стран).

134. Роль учетной политики организации в формировании доходов и расходов.

135. Проблемы гармонизации исчисления и взимания НДС в России и странах СНГ.

136. Проблемы гармонизации налоговых систем России и Белоруссии.

137. Сравнительный анализ налоговых систем России и зарубежных государств (на примере одной или нескольких стран).

138. Сравнительный анализ практики применения НДС в России и странах Европейского сообщества.

139. Сравнительный анализ практики применения налога на прибыль в России и странах Европейского сообщества.

140. Сравнительная характеристика налоговых систем России и развивающихся стран.

141. Налоговая система развивающейся страны (на примере одной и нескольких стран).

142. Налоговый контроль в зарубежных странах: формы и методы осуществления.

143. Зарубежный опыт налогообложения прибыли банков и возможности его использования в России.

144. Зарубежный опыт налогообложения доходов и имущества физических лиц и возможность его использования в России.

145. Трансфертное ценообразование в налогообложении.

146. Основные цели, задачи и принципы государственной политики в сфере управления государственным сектором экономики (на примере налоговой политики).

147. Роль и функции налоговой службы в инициировании банкротства организаций и его предотвращении.

148. Сравнительный анализ бухгалтерского и налогового учета основных средств.

149. Бухгалтерский и налоговый учет готовой продукции: действующая система и перспективы совершенствования.

150. Модернизация налоговых органов в процессе налогового администрирования.

151. Экономическая эффективность налоговой политики РФ в сфере природопользования.

152. Налоговые аспекты регулирования инвестиционной деятельности.

153. Проблемы формирования доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете.

154. Соотношение бухгалтерского и налогового учета в Российской Федерации: проблемы их оптимизации.

155. Государственное регулирование налоговой безопасности России.

156. Сравнительный анализ бухгалтерского и налогового учета в современных условиях.

157. Проблемы формирования учетной политики для целей бухгалтерского учета и налогообложения в бюджетных учреждениях.

158. Бухгалтерский и налоговый учет в бюджетных учреждениях.

159. Соотношение управленческого и налогового учета: проблемы их оптимизации.

160. Анализ хозяйственной деятельности и его роль в управлении предприятием.

161. История налогового законодательства России до Х!Х века.

162. История налогового законодательства России Х!Х века.

163. История налогового законодательства России ХХ века.

164. Правовое регулирование налоговых правонарушений.

165. Правонарушение в сфере налогового законодательства.

166. Юридическая ответственность как самостоятельный вид юридической ответственности.

167. Функции налогообложения в системе функций современного Российского государства.

168. Законодательство РФ о налогах как отрасль Российского законодательства.

Приложение 2