Банковские операции

Ресурсы банка формируются из собственных средств и привлеченных. К собственным средствам относится акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Соотношение между собственным капиталом и заемным от 1:10 до 1:100.

Банки осуществляют активные и пассивные операции (рис. 25).

Рис. 25. Виды банковских операций

!Пассивные операции – это операции по мобилизации денежных средств (ресурсов).

Пассивные операции связаны с формированием и увеличением собственного капитала банков. Суть их сводится к получению ссуд, которые в дальнейшем будут использоваться для финансирования активных операций.

К пассивным операциям относятся:

- депозиты – все срочные и бессрочные вклады клиентов банков. Их можно разделить на три группы:

а) срочные сберегательные вклады (выплачивается высокий процент, но сумма вклада и время возврата строго оговорены);

б) накопительные вклады (преимущества: возможность пополнения депозита в любое время в период действия вклада, и система пролонгации вклада, т.е., если вкладчик при наступлении окончания срока депозитного счета, не обратился в банк, действие вклада автоматически продлевается на тот же срок с действующей на момент пролонгации ставкой);

в) вклады до востребования (не имеют строго оговоренного срока хранения денежных средств, и вкладчик в любое время может получить доступ к своим средствам. Недостаток: низкая процентная ставка в сравнении с другими видами депозитов);

- привлеченные средства – кредиты, полученные от других банков;

- эмиссия облигаций. Банки получают денежные средства взамен выдачи определенных ценных бумаг;

- факторинг – перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности.

!Активные операции – это операции по размещению средств банка.

Доля собственных активов должна быть не меньше 10%.

К активным операциям относятся:

- кредитные операции (учетно-ссудные). Это самые доходные операции;

- операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% банковских активных операций;

- расчетные операции и банковские услуги. Это

инкассовые операции – банк по поручению клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам;

аккредитив – поручение о выплате суммы денег лицу или компаниям на указанных в аккредитиве условиях. Существуют товарные и денежные аккредитивы;

переводные операции – перевод денег получателю, находящемуся в другом месте;

доверительные (трастовые) операции, как для частных лиц, так и для компаний. Это временное управление имуществом по поручению клиента с целью получения наивысшей выгоды (вложение денег в акции, недвижимость);

финансовый лизинг – приобретение дорогостоящих машин и оборудования и сдача их в аренду.